תוכן עניינים:
קרנות גידור עם נכסים רגולטוריים בניהול מעל 100 מיליון דולר נדרשות להירשם לרשות ניירות ערך האמריקנית. יועצים בעלי הון רגולטורי המנוהל בין 100 מיליון דולר ל -150 מיליון דולר וזכאים לפטור של יועץ קרן פרטית אינם חייבים להירשם אצל ה- SEC.
גידור קרנות גידור
לאחר שנת 2011, חוק Dodd-Frank העמיד את הגבול התחתון של יועצי קרנות הגידור כדי להירשם ל- SEC ל -100 מיליון דולר והגדיר גם קטגוריה חדשה של יועצים, הנקראים יועצים בינוניים, שיש להם נכסים רגולטוריים בניהול של בין 25 ל -100 מיליון דולר. יועץ לקרן גידור בינונית אינו חייב להירשם אצל ה- SEC אם הוא רשום במדינה שבה נמצא משרדו הראשי. עם זאת, יועץ לקרן גידור בינונית נדרש להירשם ל - SEC אם המדינה הביתית שלו תקינה לא מספקת ואין לו את הפטור של יועץ הקרן הפרטית.
-> ->פטור יועץ פרטי
יועץ קרן גידור יכול להימנע מהרשמה ל- SEC אם הוא זכאי לפטור של יועץ קרן פרטית בחוק Dodd-Frank. פטור זה חל על יועץ לקרן גידור שבבעלותה יש משרדים ראשיים בארה ב ", נכסי ניהול תחת ניהול של פחות מ 150 - מליון דולר ורק ללקוחות פרטיים. אם ליועץ קרן גידור יש לפחות לקוח קרן לא-פרטי אחד, הוא אינו זכאי לפטור מהקרן הפרטית. כמו כן, כל הנכסים נמנים על התקרה של 150 מיליון דולר, כולל נכסים המנוהלים מחוץ לארה"ב.
-> -הוא ערך הספר של הון לשווי (BVPS) ערך טוב להשקעה ערך לטווח ארוך?
לקרוא על איך לפרש את הערך בספרים של הון למניה, או BVPS, ולראות אם BVPS הוא מדד שימושי עבור המשקיעים ערך לטווח ארוך.
מה הם ההבדלים בין ניירות ערך מדללים לניירות ערך נוגדי דילול?
למד כיצד משקיעים ורואי חשבון מחילים את המונחים "מדללים" ו"ניגידים "לניירות ערך או למימוש מנגנוני אבטחה.
בחירת שיטת החשבונאות המתאימה לניירות ערך להשקעה
CFA רמה 1 - בחירת שיטת החשבונאות המתאימה. למד אילו שיטות חשבונאיות מתאימות להשקעה בניירות ערך. ממליץ על טיפולים חשבונאיים המבוססים על סגנון השקעה.