כאשר אתה עוזב את העבודה, אתה צריך להחליט מה לעשות עם 401 שלך (k). הבחירות שלך: להשאיר את זה איפה זה (זה הגיוני אם אתה אוהב את אפשרויות ההשקעה המוצעים על ידי התוכנית), לגלגל אותו לתוכנית פרישה מוסמך במעסיק חדש ( אם אתה מקבל עבודה חדשה < ו המעסיק החדש מקבל rollovers ו אתה אוהב את אפשרויות ההשקעה בתוכנית החדשה), או לגלגל אותו ל- IRA שלך (אם אתה רוצה שליטה מקסימלית על אפשרויות ההשקעה שלך). ראשית להחליט מה אתה רוצה לעשות. לאחר מכן, אם אתה רוצה להעביר כספים מ 401 שלך (k) לתוכנית מוסמך של מעסיק חדש או IRA שלך, יש לך שתי אפשרויות על איך להשיג את זה. לכל אפשרות יש היתרונות והחסרונות שלה, וכמה קמטים לשקול. -> ->

גלגול ישיר

אם תוכנית הפרישה שלך עושה הפצה לך, לשאול את הנאמן של התוכנית כדי לבצע את התשלום לתוכנית פרישה אחרת מוסמך או IRA, המהווה גלגול ישיר. אתה בדרך כלל צריך להשלים כמה ניירת המאמת כי אתה רוצה את מנהל התוכנית או הנאמן (האדם אחראי על התוכנית) לבצע את ההעברה. אתה יכול לגלגל את כל או רק חלק מהכספים הזכאים לחלוקה.

-> ->

מקצוענים.

• בדרך כלל, הפצות מתוכנית פרישה מתאימה כפופות למס ניכוי אוטומטי של 20%, אך מעבר ישיר מונע ניכוי במקור. גם אם התוכנית שולחת לך המחאה, כל עוד זה לתשלום לתוכנית החדשה או IRA, היא מטופלת כמו גלגול ישיר ואין ניכוי. חסרונות.

• זה עשוי לקחת זמן לנאמן לעבד את הניירת שלך ולשלוח את הכספים לתוכנית החדשה. -> ->

  תמורה מיוחדת עבור מניות החברה:

אם החשבון שלך כולל מלאי המעסיק, rollover הכוללת את המניות לא יכול להיות מהלך טוב; החלקה חלקית עשויה להיות טובה יותר. הנה הסיבה: למלאי יש ייסוף לא ממומש נטו (NUA), שהוא ההפרש בין העלות המקורית לבין שווי השוק הנוכחי שלה. אם אתה מתגלגל מעל המניה, אתה מפסיד את הטבות המס הפוטנציאלי של המרת הכנסה רגילה לתוך רווחי הון מועדף. עם גלגול, ההתפלגות העתידית הנובעת מהמלאי תחושב כהכנסה רגילה. לעומת זאת, אם אתה לוקח את ההפצה הנוכחית של המניה (שנקרא הפצה ב סוג), תשלם הכנסה רגילה (ו 10% עונש אם מתחת לגיל 59 וחצי) על העלות המקורית לך את המניה, אבל את עצמך מיקום עבור טיפול מס חיובי בהמשך. ה- NUA, בתוספת כל הייסוף העתידי, יחויבו במס רווחי הון כאשר בסופו של דבר תמכור את המניה. 60 יום rollover

אתה יכול לעשות rollover ידי הפקדת כספים שתקבל כהפצה מ 401 שלך (k) לתוך תוכנית פרישה אחרת מוסמך או IRA. את הגלגול ניתן להשלים על ידי אישור בדיקה שנעשתה לך מתוך 401 (k) או על ידי הפקדת הכספים בחשבון שלך (שאינו IRA) ולאחר מכן לכתוב על המחאה על חשבון זה לתשלום התוכנית החדשה או IRA.יש לך 60 יום מהתאריך שבו אתה מקבל את ההפצה כדי להשלים את הגלילה.

מקצוענים.

• יש לך שליטה על הכספים לטווח קצר יכול להשתמש בהם לפני השלמת הגלגול שלך. לדוגמה, אם אתה צריך כספים למטרה מסוימת (למשל, לשלם את חשבון המס שלך עבור השנה), אתה יכול להשתמש ההפצה ולא יגרמו כל מס הכנסה כל עוד אתה בא עם קרנות אחרות כדי להשלים את הגלגול בתוך את 60 יום תקופה. חסרונות.

• ההפצה כפופה למס במקור של 20% ניכוי מס במקור. אם אתה לוקח הפצה ולאחר מכן להחליט לעשות rollover מלא, תצטרך לבוא עם סכום 20% מהכיס שלך כדי להשלים את הגלגול; תוכל להחזיר סכום זה בעת הגשת החזר המס שלך. לדוגמה, נניח שיש לך 50 $, 000 ב 401 שלך (k) ואתה רוצה לקחת הפצה מלאה. התוכנית תשלח לך $ 40, 000 ($ 50, 000 - 20% של $ 50, 000). כדי לבצע rollover מלא, כך שאתה לא חייב מס שוטף על ההפצה, תצטרך להשתמש $ 40, 000 שקיבלת בתוספת $ 10, 000 של הכסף שלך כדי להשלים את rollover. כאשר אתה קובץ ההחזר שלך, $ 10, 000 withheld הוא זיכוי מס שאתה יכול לקבל כמו החזר. חסרון נוסף הוא שכל זה קל מדי להחמיץ את המועד האחרון 60-rollover, למרות כוונות טובות. אם אתה עושה את זה ולא יכול לקבל הרחבה מס הכנסה, אתה חייב מס הכנסה על ההפצה. מה עוד, אם אתה מתחת לגיל 59, אתה חייב עונש הפצה מוקדם של 10%, אלא אם כן אתה יכול להראות שהשתמשת בכספים למטרה שפטורה מהעונש (למשל, אתה נכה). הערה : אם ההפצה כוללת תרומות לאחר מס שהפכת לחשבון ייעודי (תכונה של Roth IRA כמו המעסיקים המוסיפים ל -401 k) s, רק הרווחים על תרומות אלה חייבים במס ובנושא כדי עונש אם אתה לא להשלים rollover בזמן. העברה רוט IRA

רוט IRAs מאפשרים לך לבנות קרנות שיהיו פטורות ממס לך בעתיד. אתה יכול להעביר חלק או את כל 401 (k) ל ROT IRA. עם זאת, מעבר זה לא ימנע ממס שוטף. אתה תהיה כרגע במס על החלק הולך רוט IRA. זה נחשב המרה רוט IRA (באותו אופן כאילו היית המרה IRA המסורתית רוט IRA). (לפרטים נוספים, ראה

5 סודות שלא ידעת על IRA של רוט ) השורה התחתונה

אם הערך של חשבון 401 (k) שלך הוא מתחת ל $ 1, 000, עשוי להחליט לחלק את הכספים אליך, ללא קשר להעדפותיך; הכספים יהיו כפופים למס 20% ניכוי מס במקור. אם הערך הוא בין $ 1, 000 ו $ 5, 000, הנאמן רשאי להפקיד את הכסף IRA תחת השם שלך, אלא אם תבחר לחלוקה. עבור חשבונות גדולים יותר, זה תלוי בך כדי לקבל החלטה. במקרה של ספק, התייעץ עם יועץ פיננסי.

לקריאה נוספת, ראה

שימוש בקרנות מבוססות גיל ב 401 שלך (k) ו אני Maxed שלי 401 (k)! עכשיו מה?