אתה עשוי להיות זכאי להמיר את ה- IRA המסורתי שלך ל- IRA של Roth, בין אם יש לך - הכנסה שהשתכרה. עם זאת, אם את השינוי ברוטו מותאם מותאם (AGI) עולה $ 100, 000, אתה לא זכאי להמרה רוט. אם אתה עומד בתנאים הבאים, אתה זכאי להמיר את הנכסים שלך ל- IRA של רוט:
1. ה- AGI שהשתנה אינו עולה על $ 100, 000.
2. אתה לא אדם נשוי הגשת החזר נפרד.
למטרות Roth IRA, ה- AGI שלך כפי שמוצג על ההחזר שלך הוא שונה באופן הבא:
1. הפחת כל הכנסה הנובעת המרה של ה- IRA שלך IRA רוט שלך (הכנסה ההמרה).
2. הוסף את הניכויים ואת ההכללות הבאות:
- ניכוי IRA מסורתית
- סטודנט הלוואה ריבית ניכוי
- שכר לימוד וניכוי דמי
- אי הכללת הכנסה זרה
- אי הכללת דיור חוץ או ניכוי
- עניין המוצג על טופס 8815
- אי הכללת הוצאות אימוץ ששולמו על ידי המעסיק המוצגות בטופס 8839
כדי לקבוע את ה- AGI שלך, עיין ב טופס IRS 1040 .
למידע נוסף, קרא את האם ה- ROT IRA שלך עבר המרה או נכשל?
שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי
( צור קשר עם דניס )
בן הזוג שלי ואני מרוויחים עכשיו יותר ממגבלת ההכנסה הכפולה שצוין על ידי ה- IRA שלנו. מה יקרה לתרומות הקודמות שלנו?
הסכומים שתרמת בעוד שההכנסה הגולמית המותאמת שלך (MAGI) השתנתה במסגרת המגבלות הסטטוטוריות לא תושפע מכל עלייה ב- MAGI שלך לשנים הבאות. לדוגמה, נניח שאתה תרם 4,000 $ עבור שנת המס 2007 בעוד MAGI שלך היה מתחת $ 166, 000.
בן הזוג שלי הוא המוטב העיקרי של ה- IRA שלי. יש לי גם מוטב מותנה. האם בן הזוג שלי עדיין יכול להעביר את נכסי ה- IRA שלי ל- IRA?
בן זוג שהוא המוטב העיקרי של IRA תמיד יכול לטפל IRA כמו שלו או שלה. הנהנה המותנה ב - IRA לא נלקח בחשבון אלא אם המוטב העיקרי יעדיף את הבעלים של ה - IRA, או שהמוטב העיקרי ויתר על הנכסים.
האם בן הזוג שלי ואני משלבים את ה- IRAs המסורתיים שלנו?
לא. IRAs לא ניתן לשמור כמו חשבונות משותפים. מחוון מפתח אחד הוא התווית - IRA מייצג חשבון פרישה יחיד. ה"אינדיבידואל "בתווית מראה שחשבון זה חייב להישמר כחשבון יחיד למטרות רישום.