שבועות לפני המועד האחרון החזרה מס ב -15 באפריל, עובדים בכל מקום למהר להכות את איש המס במשחק שלו. אחת הדרכים הטובות ביותר עבור משלמי המסים להיאחז יותר של הכסף שנצברו קשה שלהם היא באמצעות קרנות התורם, מומלץ.

סקירה כללית

קרנות התורמות מתורמות לאפשר נותני לעשות תרומות צדקה מיידית ללא צורך לבחור צדקה מסוימת בזמן התרומה נעשית. סוג זה של הקרן מספק מספר יתרונות למשתמשים, כולל ניכוי מס מיידי, הימנעות מרווחי הון על נכסים מעריכים ועלויות ניהול נמוכות.

-> ->

כמו כן, קרנות הייעוץ הם הרבה יותר פשוט להשתמש מאשר יסודות דורשים הרבה פחות ניירת ותחזוקה ביורוקרטית.

בואו נסתכל על דוגמא:

דוגמה - מיצוב צדקה תרומות ג'ים אנד ברב McElroy הסתכל על ההחזר המס הטנטטיבי שהם הכינו במהלך השבוע הראשון של דצמבר. ההכנסה המשולבת שלהם הייתה כ 125,000 $, והם קיוו כי הם יוכלו לפרט את הניכויים שלהם על החזרת המס שלהם. אבל המספרים לא היו מעודדים; הם פשוט קנו את הבית הראשון שלהם בחודש ספטמבר ואת הריבית המשכנתא שלהם ואת הארנונה מסים היו כמה אלפי דולרים פחות ניכוי סטנדרטי שלהם. כמובן, הם יכולים לפצות על החסר עם תרומה צדקה, אבל McElroys צריך קצת זמן לחקור איזה צדקה הם רוצים לתת כסף. זה ייקח יותר זמן ממה שהם יכולים לחסוך בין עכשיו לבין סוף השנה. הנה המקום שבו קרנות התורמות נכנסים לתמונה. כספים אלה יכולים לעזור McElroys להשיג את מטרתם של פירוט הניכויים מבלי מיד להחליט על צדקה. (כדי לקרוא עוד על תרומות ומסים, בדוק ניכוי התרומות שלך ו עדיף לתת ולקבל .)

->>

מאפייני התורם מומלץ קרנות

על פי המועצה על יסודות, כדי להיחשב קרן התורם, הקרן חייבת לעמוד במאפיינים הבאים:

• זה חייב להיות מסוגל לזהות בנפרד ולעקוב אחר תרומות של התורם.
• הקרן חייבת להיות בבעלות ובשליטה של ​​נותני חסות ספציפיים. לתורם או למי שמומנה על ידי התורם חייבת להיות, או שצריכה לצפות באופן סביר, את הזכות להעניק ייעוץ לגבי השקעות הקרן או חלוקותיה.

עמלות ו

מגבלות קרנות התורמות עשוי לגבות תשלום, כגון 1% בשנה, עבור השירותים שהם מספקים. לרוב יש גם סף מינימלי לתרומות ראשוניות ואחרות, כגון $ 10, 000 ו- $ 500, בהתאמה. החיסרון לקרנות אלה הוא שרוב הארגונים ללא כוונות רווח אינם דורשים סכום תרומה ספציפי ולא יחייבו את התורמים אגרה על המתנה הכספית שלהם.אבל אם אתה נותן לקרן מתורמים, אתה תשלם את הקרן לקחת את הכסף שלך.

יתרונות

למרות החסרון הברור, קרנות מתורמות מייעצות מציעות מספר יתרונות לצרכנים שארגוני צדקה רבים אינם יכולים לשכפל. הם כוללים:

תרומה מיידית ותכנון.

• קרנות התורמות מייעץ להציע את היכולת לקחת תרומה מיידית תרומה מבלי להחליט על צדקה מסוימת. כפי שצוין לעיל, קרנות מתורמות התורמות מאפשרות לתורמים לתכנון מס נפרד מתכנון צדקה. שירותי רישומים.
• הקרן תשמור תיעוד של הסכום, התאריך והכוונה של כל תרומה ותשלח לתורם הצהרה שנתית המפרטת את כל העסקאות והתרומות לצורכי מס. זה יכול מאוד לפשט את תהליך מתן לתורמים אשר מתכננים להקצות כספים למספר צדקה שונים על ידי הדורשים רק מכתב אחד של הוכחה מהקופה במקום אחד מכל צדקה הפרט. שירותי השקעות.
• הקרנות הנתמכות על ידי התורמים מציעות מגוון רחב של אפשרויות השקעה, כגון קרנות נאמנות, אשר יכולות לאפשר תרומות לצמוח בעוד התורם מחליט כיצד להקצות את הכספים. קרנות אלו מצוידות גם הן למכירה והן לעריכת מכירות ניירות ערך מתורמים המעוניינים לתרום ניירות ערך מוערכים במקום במזומן כדי לקצור הטבות מס נוספות. זה מקל על התורמים שרוצים למכור גוש גדול אחד של ניירות ערך כדי להפיץ את ההכנסות בין כמה צדקה שונים. יצירת תוכניות מתן לטווח ארוך.
• תורמים יכולים להגדיר תוכניות המספקות זרם הכנסה מתמשך לצדקה, אשר יכול להמשיך לאחר המוות. במקרים אלה, מיורש הוא מונה לנהל את הכספים לאחר מותו של התורם. סודיות.
• קרנות מתורמות מאפשרות לתורם להישאר אנונימי, אם תרצה בכך. היכולת של הקרן למכור ולהקצות ניירות ערך הופכת אותה לרכב אידיאלי לתרומות במניות צדקה. ניתן לקחת ניכוי תרומה צדקה השווה לשווי השוק ההוגן של המניה, אם כי הניכוי יוגבל ל -30% מההכנסה ברוטו המותאמת של התורם לשנה. אם אתה עדיין רוצה לתרום עודף, כל הניכויים עודף ניתן לבצע קדימה במשך חמש שנים. מס רווחי הון ימנע גם, בתנאי שהמלאי מוחזק לפחות שנה אחת לפני המכירה. זה מאפשר לתורמים לתרום באופן יעיל סכום גדול יותר לצדקה בכך שהוא מאפשר לה לשמור על מה אחרת ישולמו מסים. (לפרטים נוספים, ראה

האם ניתן לתרום מניות לצדקה? מסים על הבלו

חוק הגנת הפנסיה של 2006 יצר מס חדש שניתן להטיל על קרנות התורמות, כפוף לבלו של 20% בתוספת מס של 5% שיוערך על מנהל הקרן לחלוקה לכל אדם לכל מטרה, וחלוקות שלא ייעשו למטרות צדקה. מס זה נועד בעיקר כדי למנוע מתורמים מרכזיים ומקורביו לקחת הלוואות, מענקים או צורות אחרות של פיצוי מהקרן.כל תורם, יועץ או שותף אחר שעושה את זה יכול גם להיות כפוף מס הבלו של 125%.

השורה התחתונה

קרנות התורמות יכולות לשמש מטרה שימושית בתכנון המס - ומאפשרות לתורמים להתחשב באופן שבו הם מקצים את תרומתם. אם McElroys יחליט לעשות תרומה של 10 $ 000 תרומה צדקה באמצעות קרן התורם, הם יוכלו לפרט ניכויים שלהם ולהחליט כיצד להקצות את הכספים במועד מאוחר יותר. יש ממש אלפי צדקה מוסמך אשר הם יכולים לתרום; כל מה שהם צריכים לעשות עכשיו הוא למצוא אחד כי אלופת סיבה שהם מאמינים. בינתיים, תמורת סכום סמלי, מקלרוי הצליחו בצורה נוחה גם להשיג את היעדים הפיננסיים שלהם להגדיר את עצמם כדי להפוך את העולם למקום טוב יותר.

כדי לקרוא עוד על מסים, ראה

10 שלבים להכנת מס ו עדיין הזמן לחתוך את ביל המס .