תוכן עניינים:
מסורתיים 401 (k) תרומות ביעילות להפחית הן הכנסה מתואמת ברוטו (AGI) והרווח מותאם מותאם ברוטו (MAGI). המשתתפים יכולים לדחות חלק משכרם ולניכוי מס במקור עבור אותה שנה. Roth 401 (k), בדומה IRA רוט, ממומן באמצעות דולר לאחר מס ומציע שום ניכוי מס מיידי.
401 (k) תרומות
מסורתי 401 (k) תרומות התוכנית אינם נחשבים ניכויים על החזר מס 1040, כמו תרומה ל- IRA מסורתי. כדי לתרום 401 (k), עובד חייב להיות זכאי ועל המעסיק חייב להציע תוכנית כזו. לאחר מכן, עובד יכול להתחיל לדחות אחוז משכרו על תוכנית זו לאורך כל השנה. כל סכום שתרם לתוכנית עד לגבול מס הכנסה נחשב להקטנת שכר העובד של אותו עובד.
-> ->עבור 2017, את מגבלת התרומה המקסימלית הנוכחית היא $ 18,000, ואלה מעל גיל 50 מסוגלים לתרום "לתפוס למעלה" כמות נוספת של $ 6, 000. לדוגמה, אם עובד בן 40 שעושה 100 $, 000 משכורת השנה תורמת את מלוא הסכום של $ 18, 000, דיווחים הכנסות המעסיק מראה $ 82, 000. התרומה המקורית של $ 18, 000 מופקד לתוך העובד של עצמו אישי 401 (k) מתכננים להשקיע באופציות של התוכנית. העובד הוא במס רק כאשר הכספים מופצים מתוכנית 401 (k) או מן העתיד rollover IRA.
מסורתית 401 (k) תוכניות אטרקטיבי מאוד עבור אנשים מחפשים לצמצם AGI שלהם / MAGI. הפוטנציאל של דחיית המס והפחתת ההכנסה החייבת הנוכחית מציעים דרכים להפחית את התחייבויות המס. רבים מצאו גם אפשרות טובה יותר מאשר IRA המסורתית בשל התרומה השנתית המקסימלית להיות מוגבל רק $ 5, 500, עם $ 1, 000 לתפוס למעלה. אם אתם מעוניינים לתרום למעסיק 401 (k) תוכנית, פנה לתוכנית החסות שלך או מחלקת משאבי אנוש. לקבלת אסטרטגיות מס נוספות, התייעץ עם יועץ מס או יועץ פיננסי.
-> -עשיתי תרומות לא מרצון לתוכנית פרישה בזמן המועסקים זמנית. האם אני יכול למשוך כספים אלה ללא קנס?
האפשרויות שלך תלויים בסוג העונש שיחול. אם העונש הוא תשלום כניעה או עונש אחר שיחול על קצבה או על מוצר ביטוחי, ייתכן שתרצה לשקול להשאיר את הנכסים בתוכנית עד למועד שבו העונש לא יחול עוד.
אני עושה לאחר מס תרומות ל- IRA. האם אקבל מסים שוב כאשר אני לסגת (כאשר זכאי)?
לא. משיכות של תרומות לאחר מס שלך IRAs שלך לא צריך במס. עם זאת, הדרך היחידה לוודא שזה לא יקרה היא להגיש טופס מס הכנסה 8606. טופס 8606 חייב להיות מוגש עבור כל שנה שתבצע לאחר מס (תרומות שאינן ניתנות לניכוי) שלך IRA מסורתית עבור כל שנה לאחר מכן, עד שיש לך ניצל את כל היתרה לאחר מס. (כדי לקרוא עוד על תרומות IRA, קרא את טופס פרישה טופס מס ייתכן שתצטרך קובץ - חלק 1 ו חלק 2, וכן סקירה של כללי לאחר מס מאזן). שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי (צור קשר עם דניס)
האם בעלי הכנסה גבוהה יכולים לנכות תרומות שנתיות מוגדרות לתרומות של מעל $ 100, 000?
ברמת הכנסה גבוהה מאוד (נניח מ 300 $, 000 בתוספת לשנה), ייתכן שתוכל לתרום לנכות את תרומת $ 100, 000, או אולי יותר. עם זאת, כפי שאתה כבר יודע, תוכניות מוגדרות תועלת כרוכות חישובים מורכבים בדרך כלל דורשים את עזרתו של מנהל תוכנית מוכשר כדי לוודא את כמויות התרומה מדויקים.