זה תלוי.
בואו נדון בשני קנסות שיחולו - 10% עונש נסיגה מוקדמת ואת ניכוי פדרלי 20% - בנפרד.
עונש משיכה מוקדמת אם ההפצה מקופת תוכנית פרישה נדחית שלך (DROP) נעשית לך לאחר הפרדתך מהשירות עם המעסיק שלך, וההפרדה התרחשה במהלך השנה הקלנדרית שבה או לאחר מכן גיל 55, אז הסכום לא יהיה כפוף 10% נסיגה מוקדמת, אלא אם כן אתה זכאי חריגה אחרת. (ראה רשימה של חריגות להלן).
אלא אם כן אתה זכאי לחריג, 10% עונש יחולו אם אתה נפרד מהשירות לפני השנה אתה מגיע לגיל 55 ו / או אם ההפצה מתרחשת לפני שתגיע לגיל 59. 5. < אם רק חלק הוא התגלגל ל IRA או תוכנית פרישה זכאים אחרים, רק את החלק שאתה שומר (כלומר את הסכום לא מגולגל) כפוף עונש נסיגה מוקדמת.
ניכוי פדרלי
אלא אם כן ההפצה מעובדת כגלגול ישיר ל- IRA או לתוכנית פרישה מתאימה אחרת, המעסיק שלך חייב לנכות 20% מהסכום לצורכי מס פדרליים.
אם הסכום משולם לך ואתה בוחר לעבור על חלק מתוכנית פרישה זכאית, החלק שאתה שומר (i כמות הסכום לא מגולגל) כפוף למס הכנסה.
אם המעסיק שלך משלם את ההפצה אליך ואתה מאוחר יותר מחליט לעבור על ההפצה לתוכנית פרישה זכאים, אתה יכול:
- גלול מעל סכום ההפצה ברוטו. כדי לעשות זאת, תצטרך להמציא את ההבדל (הסכום ניכוי מס על ידי המעסיק שלך) מתוך החיסכון הרגיל שלך.
חריגים לעונש ההפצה המוקדמת של 10%
10% העונש המוקדם להפצה לא יחול אם חלוקות שבוצעו לפני גיל 59. 5 נעשות בכל אחת מהנסיבות הבאות: -מוגבלות למוטב על או אחרי מותו של העובד.
- עקב היותו של העובד בעל מוגבלות מתאימה.
-שווה כחלק מסדרה של תשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי החל מהפרדה מהשירות, ונעשית לפחות אחת לשנה לכל אורך החיים או תוחלת החיים של העובד או החיים המשותפים או תוחלת החיים של העובד ושל המוטב המיועד שלו . (התשלומים בחריג זה - למעט במקרה של מוות או נכות - חייבים להימשך לפחות 5 שנים או עד שהעובד יגיע לגיל 59. 5, התקופה הארוכה ביותר).
-עובד לעובד לאחר הפרדה מן השירות, אם ההפרדה התרחשה במהלך השנה הקלנדרית שבה או לאחר מכן, כאשר העובד הגיע לגיל 55.
- ערוכה למשלם חלופי לפי צו יחסי משפחה מוסמך (QDRO).
-Made לעובד עבור טיפול רפואי עד הסכום המותרת כהוצאה רפואית (שנקבע ללא קשר אם העובד מפרט הניכויים).
- עשה בזמן קצר כדי להפחית את התרומות העודפות תחת תוכנית 401k.
- עשה בזמן קצר כדי להפחית את העובד העודף או התרומות המעסיקים תואמים (עודף תרומות).
- עשה בזמן קצר כדי להפחית את דחיית הבכורה עודף.
-Made בשל היטל IRS על התוכנית.
(לקריאה הקשורה, ראה
הימנעות מעונשי IRS על נכסי ה- IRA שלך .) שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי.
אני קונה הביתה בפעם הראשונה. אם אני לוקח חלוקה מ 401 שלי (K) לרכוש קרקע בית, אני צריך לשלם קנס על ההפצה הזאת? כמו כן, איזה סוג של טופס אני צריך להגיש עם מסים שלי, מראה את ה- IRS כי $ 10, 000 הלך לכיוון ho
כפי שאתה כבר יודע, עליך לעמוד בדרישות מסוימות, המתואר 401 (K ), להיחשב כשיר לקבלת חלוקה מהתוכנית. המעסיק שלך או מנהל התוכנית יספק לך רשימה של הדרישות. סכומים שנשללו מתוכנית 401 (k) שלך ומשמש את הרכישה של הבית שלך יהיה כפוף למס הכנסה ו 10% הפצה מוקדמת עונש.
אני משתתף בתוכנית שיתוף רווחים בעבודה. אם אני לפרוש בגיל 62, אני יוכל למשוך את הכסף ללא תשלום, או האם זה צריך להיות מתגלגל לחשבון אחר או תוכנית?
הכסף בחשבון שיתוף הרווח שלך יהיה חייב במס כאשר הוא יוסר מהחשבון. אתה יכול להשאיר את הכסף בתוכנית (אם התוכנית מאפשרת את זה) או לגלגל את האיזון כדי IRA. רוב המתכננים הפיננסיים ימליצו שלא תעזוב את הכספים בתוכנית חלוקת הרווח לאחר שתעזוב את החברה, כפי שאתה מסתכן לאבד את המסלול של הכספים.
אני לא U. אזרח ס 'המתגוררים מחוץ U. ס מניות המסחר באמצעות מתווך אינטרנט U. האם אני צריך לשלם מסים על הכסף שאני מרוויח?
השלכות המס על משקיע זר יהיו תלויים בשאלה אם אדם זה מסווג כתושב זר או תושב חוץ.