אם אתה עובד בתכנון פיננסי או ניהול עושר בתעשייה, אתה ללא ספק מודעים של משרד העבודה הקרובה של משרד העבודה (DOL) שלטון הנאמנות. זו תקנה חדשה, המיועדת להיכנס לתוקף באפריל 2017, דורש מתכננים פיננסיים וניהול חברות הון לשים את האינטרסים של הלקוחות שלהם הראשון כאשר עובדים עם קרנות פרישה כמו חשבונות IRA.

בתור מקצוען פיננסי, אתה כבר לשים את האינטרסים של כל לקוח הראשון. אתה עובד קשה עבור הלקוחות שלך, ואתה רוצה שהם יצליחו לא משנה אילו חשבונות הם עובדים עם. עם זאת, זה חוק חדש DOL אמון עדיין חל עליך ועל המשרד שלך, ועכשיו זה הזמן להתכונן. (לפרטים נוספים, ראה: DOL חוק הנאמנות: כל מה שאתה צריך לדעת .)

-> ->

הבנת חוזה הריבית הטוב ביותר

אחד המחלוקות ביותר, ואולי מבלבל, חלקים של משרד העבודה הנאמנות הכלל הוא מה שנקרא "הטוב ביותר עניין ריבית" (BIC) פטור. למרות חוק הנאמנות עבר כמה זמן לאחור, רבים בתכנון הפיננסי וניהול עושר בתעשייה עדיין מבולבלים לגבי מה החוזה עניין הטוב ביותר הוא, איך להשתמש בו ומתי זה נחוץ.

הסטנדרטים שהוטלו על ידי מחלקת העבודה של ארצות הברית הם גבוהים מאוד, והם נועדו להגן על לקוחות פרטיים ולקבוע תקנות מחמירות על מתכננים פיננסיים, ברוקרים, חברות קרנות נאמנות וניהול חברות עושר. חלקם בתעשיית התכנון הפיננסי חוששים כי הכללים החדשים והסטנדרטים הגבוהים יותר יאסרו את השימוש בחלק מהמוצרים הפופולריים ביותר שלהם, כולל קצבאות מסוימות ותוכניות ניהול מנוהלות. מאז קצבה ותוכניות חשבון מנוהלים משמשים לעתים קרובות בניהול חשבונות פרישה, מתכננים פיננסיים צודקים לדאוג לעתיד של העסק שלהם ואת קשרי הלקוחות שלהם. שם מגיע הפטור מחוזה הריבית הטוב ביותר.

חוק הנאמנות אוסר על יועצים פיננסיים לקבל עמלות משתנות בעת ביצוע עסקאות בחשבונות פרישה של לקוחות שהם מנהלים. עבור עמלות אלה, המשותף בתעשייה הפיננסית, להיות מותרת העסקה הנדון יהיה זכאי לפטור את הטוב ביותר עניין ריבית. (לקבלת מידע נוסף, ראה: חוק הנאמנות באישור: יועץ ומשמעות לקוח .)

גורף השלכות של חוזה הריבית הטוב ביותר

הפטור החוזה הטוב ביותר הוא הקלה מרחיקת לכת ביותר - חוק הנאמנות. פטור זה יכול לשמש עבור כל סוגי הנכסים המוצעים לבעלי חשבונות IRA ותוכניות פרישה אחרות. כדי להיות זכאי, היועץ הפיננסי חייב לספק ייעוץ השקעות ללא שיקול דעת, ועל הלקוח להבין את אופי ההנחיה שהם מקבלים.

ארבעה סוגים של חוזי ריבית הטוב ביותר

הפטור הטוב ביותר עניין הפטור הוא מסובך מספיק, אבל הדברים מקבלים אפילו יותר מבלבל. ישנם ארבעה סוגים שונים של חוזי ריבית הטוב ביותר תחת הכלל FIDUCiary DOL - מלא blown ריבית הטוב ביותר חוזה, גילוי החוזה עניין הטוב ביותר, יעיל יותר את האינטרסים חוזה חוזה המעבר הטוב ביותר.

• Full Blown BIC : הגרסה המלאה של BIC חלה על כל עצה בנוגע לחשבונות IRA ותוכניות שאינן ERISA, וזה המתכננים הפיננסיים הנפוצים ביותר מסוג זה יעבדו עם. הגילוי BIC חל על ייעוץ הניתן לתוכניות ERISA. מאחר וייעוץ לתוכנית ERISA כבר מחויב לתקן הנאמנות, לא נדרש חוזה נוסף בכתב. (לקבלת מידע נוסף, ראה: מה 'BICE-LITE' אמצעים עבור יועצים .)
• BIC יעיל: BIC יעיל יכול לשמש רק על ידי אישורי רמת רמת, כך שזה לא יחול אל הרוב המכריע של תכנון פיננסי וניהול הון חברות. מאז ברמה fiduciaries דמי בדרך כלל לענות על הדרישות של הכלל החדש DOL כבר, הם יכולים להשתמש BIC יעיל כאשר מייעצים ללקוחות שלהם על השקעות ה- IRA שלהם.
• גילוי BIC: "BIC" גילוי ודרישות קל יותר שלה זמינים יועצים בעת המשרתים שלהם תוכנית לקוחות ERISA. באופן כללי, דרישות BIC גילוי לחשוף את אלה עבור BIC מלא BIC. עם זאת, לא נדרש חוזה בכתב. במקום זאת, יש לתת הצהרה בכתב על מצב נאמנות וגילוי כללי על הפיצוי והעימות של היועץ.
• מעבר BIC: המעבר BIC ישמש רק במהלך המעבר מ 2017 מן הנוהגים העסקיים הנוכחיים ליישום של מחלקת העבודה נאמנות הכלל.

כלל הנאמנות הקרוב של DOL מייצג את אחד השינויים המשמעותיים ביותר בתעשיית התכנון הפיננסי, והזמן לציית הולך וגדל. חשוב למתכננים פיננסיים, למנהלי העושר, ואחרים להבין את השלכותיה ואת ההשפעה שיש לרגולציה החדשה על דגמי הפיצויים שלהן. הזמן להתכונן עכשיו. (למידע נוסף, ראה: מהי מדיניות הנאמנות של משרד המשפטים עבור יועצים .)