שתף סרטון // www. Investopedia. com / terms / m / moneylaundering. asp

מה זה 'הלבנת הון'

->>

הלבנת הון היא תהליך של יצירת מראה כי כמויות גדולות של כסף המתקבל פעילות פלילית, כגון סחר בסמים או פעילות טרור, שמקורו מקור לגיטימי. הכסף מפעילות בלתי חוקית נחשב מלוכלך, ואת תהליך "מכבסות" את הכסף כדי שזה ייראה נקי.

שבירת "הלבנת הון"

כסף שנצברו באופן לא חוקי צריך הלבנה על מנת ארגון פלילי להשתמש בו בצורה יעילה. התמודדות בכמויות גדולות של מזומנים בלתי חוקיים אינה יעילה ומסוכנת. הפושעים צריכים דרך להפקיד את הכסף במוסדות פיננסיים, אך הם יכולים לעשות זאת רק אם הכסף נראה לבוא ממקורות לגיטימיים.

ישנם שלושה שלבים המעורבים בתהליך של הלבנת כסף: מיקום, שכבות ואינטגרציה. המיקום מתייחס לפעולה של החדרת "כסף מלוכלך" (כסף שהושג באמצעים פליליים לא חוקיים) למערכת הפיננסית בדרך כלשהי. Layering הוא מעשה של הסתרת המקור של הכסף הזה באמצעות סדרה של עסקאות מורכבות טריקים הנהלת חשבונות. אינטגרציה מתייחסת לפעולה של רכישת הכסף באמצעים לגיטימיים כביכול.

הלבנת הון טקטיקות

ישנן דרכים רבות להלבין כסף, החל פשוט מורכבים. אחת הדרכים הנפוצות ביותר להלבין כסף היא באמצעות עסק לגיטימי מבוסס מזומנים בבעלות ארגון פלילי. לדוגמה, אם הארגון הבעלים של מסעדה, זה עלול לנפח את הקבלות היומי במזומנים כדי להעביר את המזומנים הלא חוקיים שלה דרך המסעדה אל תוך הבנק. לאחר מכן הם יכולים להפיץ את הכספים לבעלים מתוך חשבון הבנק של המסעדה. סוגים אלה של עסקים הם המכונה לעתים קרובות "חזיתות".

צורה נפוצה נוספת של הלבנת הון נקרא smurfing, שבו אדם פורץ חתיכות גדולות של מזומנים לפיקדונות קטנים מרובים, לעתים קרובות על פני חשבונות שונים, כדי למנוע איתור. הלבנת הון יכולה להיעשות גם באמצעות חילופי מטבעות, העברות בנקאיות, "פרדות" או מבריחים במזומן, המבריחים כמויות גדולות של מזומנים מעבר לגבולות, כדי להפקידם בחשבונות ימיים בהם האכיפה של הלבנת הון פחות קפדנית. שיטות אחרות להלבנת כספים כוללות השקעה בסחורות כגון אבני חן וזהב שניתן להעביר אותן בקלות לתחומי שיפוט אחרים, להשקיע במכירת נכסים יקרי ערך כגון נדל"ן, הימורים, זיוף ויצירת חברות פגז.

בעוד שיטות מסורתיות הלבנת כספים עדיין בשימוש, האינטרנט יש לשים ספין חדש על פשע ישן. השימוש באינטרנט מאפשר למכבסי כספים להימנע בקלות מהגילוי. עליית מוסדות בנקאות מקוונת, שירותי תשלום מקוונים אנונימיים, העברות עמיתים לעמיתים באמצעות טלפונים ניידים ושימוש במטבעות וירטואליים כגון Bitcoin, הפכו את המעבר הבלתי חוקי של כסף לקשה עוד יותר.יתר על כן, השימוש בשרתים פרוקסי ותוכנות אנונימינג הופך את הרכיב השלישי של הלבנת הון, אינטגרציה, כמעט בלתי אפשרי לזהות, כמו כסף ניתן להעביר או נסוג משאיר מעט או ללא עקבות של כתובת ה- IP.

במובנים רבים, הגבול החדש של הלבנת כספים פעילות פלילית מטילה cryptocurrencies. אמנם לא אנונימי לחלוטין, אלה צורות של מטבעות נמצאים יותר ויותר בשימוש במטבע סחטנות מטבע, סחר בסמים ופעילויות פליליות אחרות בשל האנונימיות שלהם לעומת צורות אחרות של המטבע.

כסף יכול גם להיות מכובס באמצעות מכירות פומביות באינטרנט ומכירות, אתרי הימורים ואפילו אתרי משחקים וירטואליים, שבו כסף לקוי מומרת למטבע המשחקים, ולאחר מכן מועבר בחזרה אמיתי, שמיש ו untraceable "נקי" כסף.

חוק איסור הלבנת הון (AML) היה איטי כדי להדביק את סוגי אלה של cybercrimes, שכן רוב חוקי AML מנסה לחשוף כסף מלוכלך כפי שהוא עובר דרך מוסדות בנקאיים מסורתיים. כמו מכביסים כסף מנסים להישאר בלתי מזוהה על ידי שינוי הגישה שלהם, צעד אחד קדימה של אכיפת החוק, ארגונים בינלאומיים וממשלות פועלים יחד כדי למצוא דרכים חדשות כדי לזהות אותם.

המאבק בהלבנת הון

הממשלה הפכה ערנית יותר במאמציה להילחם בהלבנת הון במשך השנים על ידי העברת תקנות נגד הלבנת הון. תקנות אלה מחייבות את המוסדות הפיננסיים לקבוע מערכות לאיתור ולדיווח על חשד לפעילות של הלבנת הון.

בשנת 1989, קבוצת השביעי (G-7) הקימה ועדה בינלאומית בשם כוח המשימה לפעולה פיננסית (FATF) בניסיון להילחם בהלבנת הון בקנה מידה בינלאומי. בתחילת שנות ה -2000 הורחב תחום פעילותו למאבק בטרור.

ארצות הברית עברה את חוק הפיקוח על הבנקים בשנת 1970, המחייבת את המוסדות הפיננסיים לדווח על עסקאות מסוימות למחלקת האוצר, כגון עסקאות במזומן מעל 10 $ 000 או כל עסקאות שהם חושדים חשודים, על דוח פעילות חשודה (SAR ).

המידע שהבנקים מספקים לאוצר משמש את רשת האכיפה הפיננסית (FinCEN), שם ניתן לשלוח אותו לחוקרים פליליים מקומיים, לגופים בינלאומיים או ליחידות מודיעין פיננסי זרות.

בעוד חוקים אלה היו מועילים במעקב אחר פעילות פלילית באמצעות עסקאות פיננסיות, הלבנת הון עצמה לא נעשה חוקי בארצות הברית עד 1986, עם המעבר של חוק הלבנת הון חוק. חוק זה הסיר מגבלות על כמות הכסף המעורבת והכוונה האישית להעניק לממשל הפדרלי מקום רב יותר להעמיד לדין את הלבנת הון.

זמן קצר לאחר פיגועי ה -11 בספטמבר, חוק הפטריוט של ארה"ב חיזק את מניעת הלבנת ההון על-ידי מתן אפשרות לשימוש בכלי חקירה המיועדים לפשע מאורגן ולמניעת סחר בסמים לצורך חקירות טרור. כותרת III של חוק הפטריוט, המכונה "חוק הפחתת הלבנת הון ומימון טרור בינלאומי משנת 2001", מבקש למנוע את ניצול המערכת הפיננסית האמריקאית על ידי גורמים החשודים בטרור, מימון טרור והלבנת הון.החוק מטיל דרישות קפדניות על ניהול חשבונות וכן מסמיך את מזכיר משרד האוצר האמריקני לפתח תקנות המעודדות תקשורת טובה יותר בין מוסדות פיננסיים במטרה להקשות על מכביסי הכספים להסתיר את זהותם. משרד האוצר יכול גם להפסיק את מיזוגם של שני מוסדות בנקאיים אם לשתי הישויות יש היסטוריה של אי-ציות להליכים הולמים נגד הלבנת כספים.

איגוד המומחים לאיסור הלבנת הון (ACAMS) מציע ייעוד מקצועי המכונה מומחה לאיסור הלבנת הון (CAMS). דרישות לקבל הסמכה CAMS כוללים קבלת 40 זכאות זכאות מבוסס על השכלה, ניסיון בעבודה ואישורים מקצועיים אחרים, ועובר את הבחינה CAMS. אנשי מקצוע אשר מרוויחים הסמכה CAMS עשוי לעבוד כמנהלי ציות התיווך, קצינים חוק הבנק סודיות, מנהלי יחידת המודיעין הפיננסי, אנליסטים מעקב ואנליסטים חוקרי פשעים פיננסיים.

השפעת הלבנת הון

על פי סקר שנערך מ- PwC ב -2016, עיסקאות ההלבנה הבינלאומיות מהוות כ -2% -5% מהתמ"ג העולמי, או כ -1 טריליון דולר ל -2 טריליון דולר בשנה. למרות שפעולת הלבנת הכספים עצמה היא פשע ללא צווארון לבן, היא קשורה לעיתים קרובות לפעילות פלילית רצינית ולעיתים אף אלימה. היכולת להפסיק את הלבנת ההון היא, למעשה, היכולת לעצור את תזרים המזומנים של פושעים, כולל פשע מאורגן בינלאומי.

הלבנת הון משפיעה גם על האינטרסים העסקיים הלגיטימיים בכך שהיא עושה את זה הרבה יותר קשה עבור עסקים כנים להתחרות בשוק מאז הלבנת כספים לעתים קרובות לספק מוצרים או שירותים במחיר נמוך יותר מאשר בשוק. כאשר מוסד פיננסי או עסק מוסדר גם על ידי הממשלה, הלבנת הון, או אי שימוש במדיניות סבירה נגד הלבנת, עלולה לגרום לביטול אמנת עסקים או רשיונות ממשלתיים.

עסקים הקשורים עם אנשים, מדינות או ישויות כי הלבנת כסף בפני האפשרות של קנסות. בנק דויטשה בנק, ING, בנק רויאל בנק אוף סקוטלנד, ברקליס ולוידס בנקינג גרופ הם בין מוסדות שנקנסו בעסקאות הקשורות בפעילות הלבנת הון במדינות כמו איראן, לוב, סודן ורוסיה. <1> במקרה אחד מכביסה מפורסמת של הלבנת הון, הבנק הבינלאומי של HSBC נקנס בשל אי-נקיטת אמצעים מתאימים נגד הלבנת כספים. לדברי הממשל הפדראלי של ארה"ב, HSBC היה אשם בפיקוח מועט או לא על עסקאות על ידי היחידה המקסיקנית שלה, שכללה מתן שירותי הלבנת כספים לקרטלי סמים שונים הכוללים תנועות מזעריות של מזומנים מהיחידה המקסיקנית של HSBC לארה"ב. הממשלה מסרה כי HSBC לא הצליחה לשמור על תיעוד תקין כחלק ממדיניות ה- AML שלה. זה כלל צבר עצום של חשבונות שלא נבדקו וכישלון על ידי HSBC להגיש דוחות פעילות חשודה. לאחר חקירה של שנה, הממשלה הפדרלית הצביעה על כך ש- HSBC לא עמדה בדרישות החוק.ס. חוקים בנקאיים וכתוצאה מכך חשפה את ארצות הברית לכסף סמים מקסיקני, המחאות נוסעים חשודות ונושאי משרה. בשנת 2012, הבנק הסכים לשלם 1 $. 92 מיליארד דולר בקנסות לרשויות של ארה"ב.