חשבון החיסכון הבריאות (HSA) הוא כמו חשבון חיסכון אישי, אבל הכסף משמש רק עבור הוצאות טיפול רפואי מוסמך. החשבון ניתן להגדיר איתך כמו המוטב היחיד, או לך בתוספת בן הזוג שלך ו / או תלויים. הוקמה בשנת 2003 כחלק Medicare מרשם תרופות, שיפור ומודרניזציה חוק, HSAs לאפשר לאנשים עם תוכניות בריאות גבוהה Deductible לשלם עבור הוצאות הבריאות הנוכחי ולשמור על הוצאות עתידיות על בסיס המס המועדף. הנה, אנחנו מסתכלים על דרישות הזכאות, היתרונות והחסרונות ופרטים חשובים אחרים על תוכניות החיסכון הבריאותי.

- <->

זכאות

כדי להיות זכאי ל - HSA, עליך להירשם לתוכנית ביטוח בריאות מיוחדת הנקראת תכנית בריאות גבוהה, או HDHP. בעוד תוכניות אלה יש deductibles גבוהה, פרמיות חודשי הם בדרך כלל הרבה פחות מאשר תוכניות עם deductibles נמוך, מה שהופך אותם appealing לאנשים מנסה למזער up-up עלויות הקשורות לבריאות. HDHPs נועדו לכסות מחלה חמורה או פגיעה, ובנוסף לטיפול מונע (כגון פיזיות שנתיות, חיסונים לילדים ולמבוגרים, ושירותי מיון), יש לשלם את ההשתתפות העצמית השנתית שלך לפני ששולמו כל הטבות התוכנית.

- <->

על פי הנחיות פדרליות, אתה יכול לפתוח ולתרום ל HSA אם אתה:

• מכוסה תחת HDHP ביום הראשון של החודש
• לא מכוסה על ידי כל האחרים הלא- (עם כמה חריגים עבור תוכניות מסוימות עם כיסוי מוגבל, כגון שיניים, ראייה ומוגבלות)
• לא נרשמו Medicare
• לא תבעו כתלוי מס אחר של מישהו אחר

מס הכנסה קובע הנחיות (מותאם עבור אינפלציה) עבור HSAs ו HDHPs מדי שנה, על בסיס כיסוי הפרט והמשפחה. עבור 2014, כל HDHPs חייב מינימום deductible של $ 1, 250 ליחידים ו $ 2, 500 עבור משפחות. את out-of- כיס מקסימלית (כולל deductibles, שיתוף תשלומים ו coinsurance, אבל לא פרמיות) לא יכול לעלות על 6 $, 350 עבור אנשים ו 12 $, 700 עבור משפחות. (ראה גם: כללים עבור חשבון בריאות החיסכון (HSA) .)

יתרונות

בריאות החיסכון חשבונות מציעים דרך לחסוך - ולשלם עבור - הוצאות הבריאות. יש יתרונות רבים שיש חשבון בריאות החיסכון:

• אחרים יכולים לתרום HSA שלך . תרומות יכול לבוא ממקורות שונים, כולל לך, המעסיק שלך, קרוב משפחה וכל מי שרוצה להוסיף HSA שלך.
• תרומות לפני מס . תרומות שנעשו באמצעות הפקדות שכר (דרך המעסיק שלך) מתבצעים בדרך כלל עם דולר לפני מס, כלומר, הם אינם כפופים מס הכנסה פדרלי. ברוב המדינות, התרומות אינן כפופות מס הכנסה המדינה או. המעסיק שלך יכול גם לתרום בשמך, ואת התרומה אינה כלולה ההכנסה ברוטו שלך.
• תרומות מוכרות לצורכי מס . תרומות שנעשו עם דולר לאחר מס ניתן לנכות את ההכנסה ברוטו שלך על ההחזר המס שלך, מה שאומר שאתה חייב חייב פחות מס בסוף השנה.
• משיכות ללא מס . משיכות מ HSA שלך אינם כפופים הפדרלי (או ברוב המקרים, המדינה) מס הכנסה אם הם משמשים עבור הוצאות רפואיות מוסמך.
• רווחים הם תשלום מס . כל ריבית או רווחים אחרים על הנכסים שבחשבון פטורים ממס.
• כספים מתגלגלים מעל . אם יש לך כסף נשאר ב HSA שלך בסוף השנה, זה מתגלגל לשנה הבאה.
• נייד . הכסף שלך HSA נשאר זמין עבור הוצאות רפואיות עתידיות גם אם אתה משנה את תוכניות ביטוח בריאות, לשנות מעסיקים או לפרוש. הכספים שנותרו בחשבונך ממשיכים לגדול בתשלום מס.
• נוח . רוב HSAs בעיה כרטיס חיוב, אז אתה יכול לשלם עבור תרופות מרשם שלך והוצאות אחרות מיד. אם אתה ממתין להצעת חוק בדואר, תוכל להתקשר למרכז החיוב ולבצע תשלום בטלפון באמצעות כרטיס החיוב שלך. בנוסף, אתה יכול להשתמש בכרטיס לעבר כספומט כדי לגשת במזומן.

חסרונות

HSAs גם יש מספר חסרונות:

• דרישה גבוהה deductible . למרות שאתה משלם פחות פרמיות בכל חודש, זה יכול להיות קשה - אפילו עם כסף ב HSA - לבוא עם מזומנים כדי לעמוד deductible גבוה.
• עלויות בריאות לא צפויות . עלויות הבריאות שלך יעלה על מה שתכננת, ואתה לא יכול להיות מספיק כסף הציל HSA שלך כדי לכסות את ההוצאות.
• לחץ כדי לחסוך . ייתכן שאתה לא רוצה לחפש בריאות כאשר אתה צריך את זה כי אתה לא רוצה להשתמש בכסף בחשבון HSA שלך.
• מסים וקנסות . אם למשוך כספים עבור הוצאות שאינן מתאימות לפני שאתה פונה 65, אתה חייב מסים על הכסף בתוספת עונש 20%. אחרי גיל 65, אתה חייב מסים אבל לא את העונש.
• שמירת רשומות . אתה צריך לשמור את הקבלות שלך להוכיח כי משיכות שימשו עבור הוצאות בריאות מוסמך.
• עמלות . HSAs מסוימים מחייבים דמי אחזקה חודשיים או עמלה לכל עסקה, המשתנה לפי מוסד. אמנם בדרך כלל לא גבוה מאוד, את דמי לעשות לחתוך לתוך השורה התחתונה שלך. לפעמים אלה הם waived waived אם לשמור על איזון מינימלי מסוים.

הוצאות מוסמך

מאות הוצאות בריאות זכאים לתשלום מ HSA. הם מוסברים בפירוט בפרסום IRS 502, הוצאות רפואיות ורפואת שיניים. דוגמאות להוצאות רפואיות מוסמכות כוללות (אך לא רק):

• אקופונקטורה
• טיפול באלכוהוליזם
• שירותי אמבולנס
• כירופרקטורים
• עדשות מגע
• טיפולי שיניים
• שירותי אבחון > שכר טרחת רופא
• בדיקות עיניים, משקפיים וניתוח
• שירותי פוריות
• כלבי נחייה
• מכשירי שמיעה וסוללות
• שירותי בית חולים
• אינסולין
• דמי מעבדה
• תרופות מרשם > שירותי סיעוד
• כירורגיה
• טיפול פסיכיאטרי
• ציוד טלפון לקויי ראייה או לקויי שמיעה
• טיפול או ייעוץ
• כסאות גלגלים
• צילומי רנטגן
• מגבלות תרומה
• תרומות ל HSA יכול להתבצע בכל עת במהלך השנה הקלנדרית ועד 15 באפריל של שנת המס הבאה.אתה יכול לעשות תרומות קבוע לאורך כל השנה, או לבצע תרומה חד פעמית בכל פעם שזה נוח. IRS קובע את גבולות התרומה לקבוע כמה אתה ו / או המעסיק שלך יכול לתרום HSA שלך בכל שנה. עבור 2017, את התרומה המקסימלית סכומים הם $ 3, 400 ליחידים ו 6, 750 עבור כיסוי משפחתי. אתה יכול להוסיף עד $ 1, 000 יותר כמו תרומה "לתפוס" אם אתה בן 55 ומעלה בסוף שנת המס שלך.

הגדרת חשבון החיסכון הבריאותי

אתה חייב להיות HDHP לפני שתוכל להירשם חשבון החיסכון הבריאותי. ברגע שיש לך HDHP, אתה יכול ליצור קשר עם חברת ביטוח הבריאות שלך לפרטים על הגדרת HSA דרך הבנק המומלץ שלה, או שאתה יכול לבחור מוסד פיננסי לבד או באמצעות מחלקת משאבי אנוש המעסיק שלך. הבנק המקומי שלך או איגוד האשראי עשויים להציע HSAs והוא יכול לספק לך מידע על ההרשמה. ניתן גם לחפש באינטרנט (לנסות לחפש באינטרנט "ספקי HSA"). לאחר שתבחר בבנק, תהליך ההרשמה הוא מהיר למדי וכולל השלמת יישום ומימון החשבון.

השורה התחתונה

חשבון החיסכון הבריאותי יכול להיות בחירה מצוינת עבור אנשים המעוניינים להגביל את עלות הטיפול הרפואי שלהם upfront תוך חיסכון להוצאות עתידיות. HSAs ללכת יד ביד עם HDHPs, כך פרמיות חודשי הם בדרך כלל פחות משמעותי אם יש לך תוכנית בריאות נמוכה deductible. בנוסף, טיפול מס מועדף אומר שאתה חייב פחות פחות מסים על ההכנסה שלך מס הכנסה. מה עוד, HSA עשוי לאפשר לך לשלם מראש מס דולר עבור פריטים המעסיק שלך של אפשרויות ביטוח אחרות לא מכסה, כגון משקפיים.

עם זאת, אמר, HSAs אינם אידיאליים עבור כולם. אם בעל השתתפות עצמית גבוהה נראה לך מסוכן מדי - או אם אתה צופה שיש הוצאות בריאות משמעותיות - תוכנית עם השתתפות עצמית נמוכה יותר שיתוף שיתוף משתלם אולי הגיוני יותר.

לפני קבלת החלטות כלשהן, להשוות את האפשרויות שלך ולהסתכל מקרוב על אלמנטים העלות assicated (ג ', פרמיות חודשיות, deductible, שיתוף משלם coinsurance). כמו כן להשוות את HSA לחשבון גמיש ההוצאה, שהיא דרך נוספת להשתמש מראש מס דולר כדי לשלם עבור הוצאות בריאות. (ראה גם:

השוואת חשבונות החיסכון הרפואי וחשבונות גמישות