קצבאות ממשיכות לעמוד לבד בשוק הפיננסי כסוג היחיד של כלי השקעה שיכולים לגדול מס נדחים מבלי להיות ממוקם בתוך חשבון פרישה בודד (IRA) או תוכנית פרישה מוסמך. למרות שהם אינם מתאימים לכל אחד, אלה כלי רכב ייחודיים יכולים לספק שפע של מס והטבות אחרות הן ללקוחות המוטבים שלהם כאשר הם משמשים כראוי. אחת או יותר מן האסטרטגיות הבאות עשוי לחסוך לך דולר גדול אם המצב הכלכלי הנוכחי שלך תואם לכל אחד מהתרחישים הבאים.

-> ->

טיפול לטווח ארוך

בשנת 2010 הקונגרס הקלה את נטל מס ההכנסה עבור מי שמשלם על הוצאות סיעודיות מהפצות קצבה. ההכנסה הנשלפת מחוזים אלה עשויה להיחשב כפטורה ממס, כל עוד קיימים כללים מסוימים. לדוגמה, הסכום הפטור ממס אינו יכול לחרוג מסף דולר יומית או חודשית מסויים המופיעים באינדקס שנתי על ידי שירות מס הכנסה (IRS). חוזים רבים מאפשרים גם למי יש annuitized החוזים שלהם לסגת פי שניים או שלושה פעמים את הסכום הרגיל מהם על מנת לשלם עבור הוצאות אלה, ואפילו אלה כמויות גדולות יותר לעיתים קרובות עדיין נופל בתוך גבולות הסף. הפסקה זו יכולה להיות משמעותית עבור מי לוקח 6,000 $ בחודש מתוך חוזה גדול לשלם עבור טיפול סיעודי בבית, כפי שהוא היה פטור $ 72, 000 מ מיסוי עבור אותה שנה. (לקבלת מידע נוסף, ראה: לוקח את הפתעה מתוך לטווח ארוך .)

-> ->

אמון הקצבה שלך

קצבאות משמשים לעתים קרובות כדי לממן צדקה שאריות אמון צדקה צדקה בגלל מצבם נדחית מס. זאת בעיקר בשל העובדה כי אסטרטגיות צדקה רבים לא ניתן לעשות באמצעות IRAs או תוכניות מוסמך. קצבאות הם גם אידיאליים עבור אסטרטגיה זו, כי אין להם גבולות תרומה שהוטלו עליהם על ידי מס הכנסה. לכן, מי שרוצה מתנה כמה מאות אלפי דולרים צדקה מוסמך יכול למקם את כל האיזון בחוזה קצבה ומיד מגן על כל הצמיחה של הקרן ממיסוי.

אלה עם אחוזות גדולות אולי גם רוצה מקום חוזים קצבה שלהם בתוך אמון חי הניתן לביטול על מנת להפחית את החשבונות המס האישי שלהם. עם זאת, זה חייב להיעשות בצורה נכונה או שהם עשויים לשלם מס הכנסה עוד יותר, כי שיעורי המס על נאמנויות הם בין הגבוהים ביותר בקוד המס. לקוחות עשירים המבקשים להפחית אחוזות שלהם חייב אולי לשקול לשים את קצבאותיהם בתוך אמון בלתי הפיך כדי להשיג זאת. הורים שיש להם ילדים או תלויים אחרים עם צרכים מיוחדים יכולים גם להשתמש קצבאות לשלם הכנסה לאמון צרכים מיוחדים.כללי המס לקצבה שבבעלות הנאמנויות יכולים להיות מורכבים למדי במקרים מסוימים, ויש להתייעץ עם עורך דין ועם יועץ מס או יועץ פיננסי על מנת להבטיח כי כל החוקים והמגבלות החלים מתקיימים. (לקבלת מידע נוסף, ראה: הקמת חיים חיים לבטוח .)

למתוח גם אם אתה לא מוסמך

חוק המס הנוכחי מאפשר המוטבים של חוזים קצבה שוכנו בתוך IRAs או תוכניות פרישה מוסמך למתוח את תשלומי קצבה על החיים שלהם כל עוד החוזה לא כבר annuitized. אבל אם אתה הבעלים של קצבה מחוץ IRA או תוכנית מוסמך, אז יש כמה מוצרים קצבה המוצעים על ידי ספקים מסוימים כי עדיין ייתן מוטב למתוח את התשלומים מהחוזה על חייו או שלה כל עוד הוא או היא לא בן הזוג שלך. המוטב יכול להתחמק מהצורך לשלם את חשבון המס העצום על יתרת הסכום החד פעמי בשנה אחת או על פני תקופה של 5 שנים. רוב האיזון החוזה ימשיך גם לגדול במשך שנים רבות, ובכך להכפיל את הסכום הכולל כי המוטב יקבלו. עם זאת, אם המוטב שלך יהיה כנראה צריך למשוך את ההכנסות מן החוזה בתוך זמן קצר יחסית, אז אתה יכול להיות נבון להוסיף רוכב לקצבה שלך שישלם חלק או את כל הצעת החוק המס כאשר החוזה הוא חוסל. (לקבלת מידע נוסף, ראה: סקירה של קצבאות )

מגן ההכנסה שלך

כשמדובר חיסכון מס, אחד השימושים הפשוטים ביותר של קצבאות הוא פשוט להשתמש בהם כדי הכנסה מחסה כי אחרת היית משלם מסים על. לדוגמה, אם אתה בן 45 ויש לך $ 100, 000 תעודות פיקדון (תקליטורים) ואג"ח החייבות המניבות ריבית על בסיס קבוע כי אתה שומר עבור פרישה, אז אתה כנראה מרוויח להעביר את הנכסים לתוך קבוע , קצבה צמודה או משתנה שתגדל מסים נדחים עד שתתחיל לבצע הפצות לאחר גיל 59.5.

כמובן, יש לציין כי מומחים פיננסיים רבים היו לנווט את הלקוחות שלהם בכיוון אחר כאן. הם היו אומרים שזה יהיה יותר מס יעיל פשוט להעביר את הכסף הזה לתוך תיק של תעודות סל (תעודות סל) שאינם משלמים הכנסה שוטפת פשוט לגדול ערך לאורך זמן. וכאשר הגיע הזמן למכור את חלק או את כל האחזקות שלך, אז אתה תשלם רק את שיעור הרווח הון נמוך יותר של המס על המכירה שלך, ואילו כל הקצבה קצבה במס כפי הכנסה רגילה ללא קשר אם הם בתוך IRA או תוכנית מתאימה או לא. אבל היכולת למכור את אחזקותיך בכל עת ללא עונש עשוי גם לפתות אותך לטבול לתוך החיסכון שלך פרישה שבו היית להשאיר אותם קצבה. הבחירה הנכונה כאן תהיה בסופו של דבר תלוי המטרות שלך ואת אופק הזמן. (לפרטים נוספים, ראה: לוקח את הנגיסה מתוך הפסדי קצבה .)

אסטרטגיה נוספת כדי לעקוף את הבעיה הכנסה רגילה היא להשתמש קצבאות בתוך רוט IRA. מאחר וכל הפצות רוט פטורות ממס, כל ההפצות שנלקחו מחוזה בתוך חשבון רוט יהיו פטורות ממס.חוקי המס עבור המסורתיים רוט IRAs מחליפים את כללי המס עבור חוזים קצבה עצמאית.

השורה התחתונה

קצבאות יש כמה מגבלות כאשר מדובר בטיפול המס שלהם, כגון להיות במס כמו הכנסה רגילה הטלת 10% קנס על הפצות לפני גיל 59. יש גם לא צעד על בסיס עלות למוות עבור אותם כמו שיש עם הנדל"ן או מניות. עם זאת, קצבאות יכול לספק יתרונות מס עצום עבור פרישה החוסכים במצבים מסוימים והם לא צריכים להיות מוזלים מן התכנון הפיננסי שלך. לקבלת מידע נוסף על אופן ההטבה לקצבה, עיין בפרסום מס הכנסה 575 או התייעץ עם יועץ המס או היועץ הפיננסי שלך. (לקבלת מידע נוסף, ראה: העברת באק: עלויות נסתרות של קצבאות. )