אנשים רבים כיום הופכים מודאגים יותר ויותר עם האפשרות של outliving החסכונות שלהם, במיוחד אלה מתקרבים פרישה ופנים את האפשרות לחיות עוד 20 עד 30 שנים או אפילו יותר עם הכנסה לא הרוויח. ממשל אובמה מנסה לעזור להתמודד עם המצב הזה על ידי קידום סוג חדש של רכב חיסכון פרישה המכונה QLAC (חוזה אריכות ימים קצבה מוסמך). זו תוכנית חיסכון ייחודית יכולה לספק הגנה מפני מידה superannuation כי שום רכב פיננסי אחר יכול להתאים. אבל הקונים צריכים להבין את המגבלות שלהם לפני שהם להירשם.

-> ->

איך הם עובדים

חוזי אריכות ימים הם, במובן הפשוט ביותר, צורה של הגנה הכנסה טהורה. הם יכולים להיחשב במובן מסוים כמו "קצבאות קצרות. "בדיוק כמו המונח ביטוח חיים מספק טהור מוות תועלת הגנה ללא הצטברות ערך במזומן, חוזים ארוכי טווח שונים מן קצבאות מסורתיות באותו אופן. אין להם ערך חוזה מוחשי וישלם רק בצורה של תשלומי הכנסה חודשית החל בגיל מסוים. הם דומים לקצבאות שמטרתם לספק הכנסה מובטחת לכל החיים, אך רוב חוזי האריכות נרכשים על ידי קונים שכבר פרשו לגמלאות, ובשנות ה -60 המאוחרות לחייהם או בתחילת שנות ה -70. חוזים אלה מציעים גם תשלומים חודשיים מובטחת גבוהה משמעותית מאשר חוזה קצבה יכול אם אחד היו להשקיע את אותה כמות בשני מלכתחילה. (לקבלת מידע נוסף, ראה: מדריך לאריכות חיים מוסמכת חוזי קצבה .)

עם זאת, חוזי אריכות ימים יכול להיות משולם רק בצורה חיים ישר או משותף. לא ניתן לרכוש תקופה מסוימת אצלם למוטב אחר. התשלומים מחוזה אריכות ימים חייבים להתחיל ביום הראשון של החודש, לאחר החודש שבו בעל החוזה מגיע לגיל 85. תשלומים יכולים להתחיל מוקדם יותר מזה, והגיל המקסימלי עשוי לגבות מעת לעת יחד עם שיעורי התמותה העולים. ובעוד חוזים אלה אין כסף או ערך כניעה, הם יכולים הקונים להוסיף החזר של רוכב פרמיה על החוזה בעלות נוספת. זה יחזיר כל פרמיה ששולמה בתחילה כי עולה על הערך הכולל של כל התשלומים שבוצעו למוטב. לדוגמה, אם מישהו שילם $ 100, 000 לתוך אחד החוזים האלה בגיל 70 ולאחר מכן החל לקבל תשלומים בגיל 85 וקיבל 15,000 $ לשנה במשך שנתיים ולאחר מכן מת, אז הרוכב הזה יחזיר את הנותרים 70,000 $ ל המוטב המיועד. עלות החיים התאמה (COLA) רוכבים זמינים גם חוזים אלה עבור עלות נוספת נפרדת. (לפרטים נוספים, ראה: יועץ פיננסי לקוח מדריך: תוכניות פרישה וביטוח .)

-> ->

כללי המס

שירות מס ההכנסה (IRS) עוקב אחר התקנות המוצעות עבור QLACs בשנת 2012 עם קבוצה סופית של כללים סופיים בחודש יולי 2014, לפי בקשת ממשל אובמה משרד האוצר האמריקאי. כללים אלה מתארים את הדרישות כי חוזי אריכות ימים חייבים לעמוד על מנת להיחשב QLAC. חוזי אריכות ימים יכולים כעת להשתמש בחשבונות פרישה פרטניים (IRA) ותוכניות מוסמכות, אשר עשויות לשפר את סחירותם לצרכנים. (לקבלת מידע נוסף, ראה: קצבאות תוחלת החיים מגיעות ל 401 k <תוכניות .)

מס הכנסה גם סיפק שתי הפסקות מס חשובות שמשתתפים יכולים לקבל עם כלי רכב אלו כאשר מדובר בחישוב הפצות המינימום הנדרש . היתרון הראשון הוא כי דרישת ההפצה המינימלית חובה כבר ויתר על קצבה אריכות ימים. היתרון השני הוא כי ערך החוזה של QLAC לא צריך להיכלל הערך הכולל של כל IRAs ותוכניות פרישה אחרים כי בעל החוזה יש בעת ביצוע חישוב זה כל עוד תנאים מסוימים נפגשו. סכום הפרמיה הראשונית המשולמת במכשירים אלה לא יעלה על סכום הנמוך מ 125 - אלפי דולר או 25% מסך הערך של חשבון הפרישה או התוכנית. מגבלת הדולר תהיה מתואמת מעת לעת לאינפלציה בעוד שאחוז האחוזים יהיה ככל הנראה נשאר על פי החקיקה הנוכחית.

ערך החוזה של QLAC עצמו נכלל גם בעת חישוב אחוז האחוזים. כמו כן לא יחול כל עונש אם יחרגו מגבולות אלה ללא תמורה, ובלבד שהפרמיה העודפת תוחזר לחשבון עד ליום 31 בדצמבר של השנה שלאחר השנה שבה חרגה הפרמיה. הקונים חייבים גם לקבל הודעה על ידי המנפיק כי החוזה שהם מקבלים הוא QLAC בזמן הרכישה. (לפרטים נוספים, ראה: סקירה כללית של תוכנית פרישה RMDs .)

היתרונות והחסרונות

תומכי QLACs מצטטים מספר יתרונות כי חוזים אלה יש לעומת אחרים חיסכון פרישה כלי רכב. כאמור, QLACs יכול לספק הרבה יותר הכנסה לחודש מאשר כל סוג של קצבה מובטחת payout כאשר אותו סכום הוא הכניס לתוך כל סוג של חוזה בתחילת ולאחר מכן נדחה עבור אותו אורך של זמן. (PFG PFGPrincipal Financial Group Inc69 23 + 1 33% נוצר עם Highstock 4. 2. 6 ) הציג QLAC שלה בשנת 2015, ואת החיים יחיד, תשלום החזר כספי עבור 100 $, 000 ההשקעה שבוצעו בגיל 70 היה מעל $ 15, 000 לשנה החל בגיל 85. פרמיה יחיד יחיד קצבה (SPIA) תשלומים עם תנאים דומים מגיעים רק כמחצית הסכום. אבל המבקרים של QLACs לציין כי גמלאים נשארים לעתים קרובות עם הדילמה של איך לחיות על ההכנסה הפרישה הנותרים שלהם עד QLAC תשלומים מתחילים.

השורה התחתונה

חוזי קצבה מוסמכים לאריכות ימים החלו בקושי להטביע את חותמם בשוק הפיננסי, וחבר המושבעים צפוי להיות עליהם בעתיד הנראה לעין.בעוד הם יכולים לספק מובטחת הכנסה מובטחת זרמים עבור אלה עם אורך חיים ארוך יותר, הם יכולים גם להציג דילמה עבור גמלאים הזקוקים להכנסה לפני תחילת התשלומים שלהם. (לפרטים נוספים, ראה: הבנת תקנות על אריכות ימים מוסמך קצבה קצבאות .)