ההשלכות המס חשוב לקחת בחשבון בעת ​​רכישת ביטוח חיים. שירות מס ההכנסה (IRS) מטיל כללי מס שונים על תוכניות שונות, ולפעמים ההבחנות הן שרירותיות. המדריך הבא נועד להבהיר חלק מהשלכות המס על פרמיות ביטוח חיים.

אדם קניות עבור ביטוח חיים יש הרבה דברים לשקול לפני קבלת החלטה. ראשית, קיימת הבחנה בין ביטוח חיים לטווח חיים לביטוח חיים שלמים. חיים לטווח מספק כיסוי למספר מסוים של שנים, בעוד מדיניות החיים כולה היא יעילה לכל החיים. בעל הפוליסה גם צריך לחשב כמה כיסוי הוא צריך. זה תלוי במידה רבה מדוע הוא קונה ביטוח חיים.

-> ->

אדם אשר עוסק רק בכיסוי עלויות קבורה הלוויה עבור קרובי משפחה הבאה שלו עשוי לבחור עבור יתרון מוות של $ 20, 000 או פחות. לעומת זאת, מישהו עם כמה ילדים תלויים, כולם הוא מקווה לשלוח למכללה, לעתים קרובות תשוקות 500,000 $ או יותר בסיקור. עוד מסובך את תהליך הקנייה הוא מספר מוחלט של חברות ביטוח החיים שממנו לבחור. האינטרנט הפך תהליך זה קל יותר, עם כמה אתרים מוקדש באופן בלעדי להשוואת ציטוטים של עשרות חברות ביטוח חיים זה לצד זה.

-> ->

תשלום מסים על פרמיות ביטוח חיים

בניגוד לרכישת מכונית או מכשיר טלוויזיה, קניית ביטוח חיים אינו מחייב תשלום של מס מכירה. משמעות הדבר היא סכום הפרמיה מבוטח מצוטט כאשר הוא מקבל את הכיסוי הוא הסכום שהוא משלם, ללא סכום נוסף נוסף לכיסוי מסים. עם זאת, קיימים מצבים מסוימים בהם מבוטח נדרש לשלם מסים על דמי הביטוח.

מעסיק בתשלום ביטוח חיים

כאשר המעביד של האדם מספק ביטוח חיים כחלק מתוכנית תגמול כוללת, ה- IRS רואה את זה הכנסה, כלומר עובד כפוף מסים. עם זאת, מסים אלה חלים רק כאשר המעסיק משלם עבור יותר מ 50 $ 000 000 ביטוח חיים. גם במקרים אלה, את עלות הפרמיה עבור הראשון $ 50, 000 בכיסוי פטור ממס.

לדוגמה, אדם שמעסיקו מעסיק אותו, למשך תקופת העסקה, עם 50 אלף דולר בכיסוי ביטוח חיים בנוסף לשכרו, הטבות בריאות ותוכנית חיסכון לפרישה, אינו חייב בתשלום מסים על ביטוח החיים שלו משום שהוא אינו עולה על סף שנקבע על ידי מס הכנסה.

לעומת זאת, אדם המעסיק לו 100 אלף דולר בכיסוי ביטוח חיים חייב לשלם מסים על חלק ממנו. פרמיה דולר לשלם עבור $ 50, 000 בסיקור שהוא מקבל מעבר לספירת IRS כמו הכנסה חייבת.לכן, אם סכום הפרמיה החודשית הוא 100 $, הסכום החייב במס הוא הסכום שמשלם עבור 50,000 $ נוספים כיסוי, או 50 $.

ביטוח חיים מראש

כמה תוכניות ביטוח חיים לאפשר למבוטח לשלם פרמיה חד פעמית מקדימה. הכסף הזה מוחל על פרמיות התוכנית לאורך כל תקופת התוכנית. תשלום סכום חד פעמי גם גדל ערך בגלל עניין. הצמיחה של כסף זה נחשב הכנסות ריבית על ידי מס הכנסה, כלומר זה יכול להיות כפוף למיסוי כאשר הוא חל על תשלום פרמיה או כאשר המבוטח מושך חלק או את כל הכסף שהוא הרוויח.

תוכניות ערך מזומנים

תוכניות ביטוח חיים שלמות רבות, בנוסף על מתן המבוטח עם הטבות מוות קבועות, צוברות גם ערך מזומנים, כאשר המבוטחים משלמים לתוכניות עם דמי הפרמיה שלהם. חלק מדמי הפרמיה נכנסים לקרן המצטברת. זה נפוץ, במיוחד עם תוכניות שהיו בתוקף במשך שנים רבות, עבור ערך מזומנים יעלה על הסכום שהמבוטח שילם בפרמיות. לכן, אנשים משתמשים זה סוג של ביטוח חיים ככלי השקעה יחד עם ניצול של הגנה זה מספק את משפחותיהם במקרה של מוות בטרם עת.

בעוד יועצים פיננסיים רבים להישאר איתנה נגד השימוש בביטוח חיים למטרות השקעה, בטענה התשואות, מבחינה היסטורית, היו חלשים מאוד לעומת קרנות נאמנות השקעות אחרות, העובדה נותרת הערך הכספי של רוב פוליסות ביטוח החיים כולו גדל עם הזמן . בגלל זה נחשב הכנסה לבעל הפוליסה, יש לה השלכות מס הכנסה.

החדשות הטובות עבור כל פוליסת ביטוח החיים הוא לא צריך לשלם מס הכנסה בכל שנה על הצמיחה בערכו הכספי של התוכנית שלו. בדומה חשבונות פרישה, כגון 401 (k) תוכניות ו- IRAs, הצטברות של ערך מזומנים על פוליסת ביטוח חיים שלמה היא נדחית מס. למרות הכסף הזה נחשב כהכנסה, מס הכנסה אינו דורש את המבוטח לשלם מסים על זה עד שהוא cashes את המדיניות.

אם וכאשר בעל הפוליסה יבחר לקחת את הסכום הכספי של פוליסת ביטוח החיים שלו, הסכום שהוא חייב לשלם מסים הוא ההפרש בין הערך הכספי שהוא מקבל לבין הסכום ששילם בפרמיות בתקופה שבה המדיניות היתה בתוקף. לדוגמה, אם הוא משלם 100 $ לחודש במשך 20 שנה, או $ 24, 000, ולאחר מכן מקזז את הפוליסה ומקבל 30,000 $, הסכום כפוף מסים הוא $ 6, 000.

תכונה נוספת של ביטוח חיים שלמים הוא כי במקרים רבים, המבוטח רשאי להוציא הלוואה כנגד הערך הכספי של הפוליסה שלו. יש טעות כי ההכנסות מהסוג הזה של הלוואה הם חייבים במס. זה לא המקרה, גם כאשר סכום ההלוואה עולה על סך כל הפרמיות ששולמו בפוליסה. לקיחת הלוואה פשוט מפחית את הערך הכספי של הפוליסה, ואם רלוונטי, מקטין את הטבות מוות שילם.

ביטוח חיים פרמיות לא ניכוי מס

תפיסה מוטעית נוספת כי הוא נפוץ למדי על פרמיות ביטוח חיים היא כי הם ניכוי מס.שלא כמו פרמיות ביטוח בריאות, אשר המבוטחים יכולים לנכות ממסים הכנסה פדרלית שלהם, פרמיות ביטוח חיים מסווגים כהוצאה אישית על ידי מס הכנסה. על פי הכלל, משלם המסים לא יכול לנכות כל הכסף שהוצא על הוצאות אישיות, כולל ביטוח חיים, כאשר הוא קובץ החזר המס שלו.