אם אתה משקיע מתמצא, אתה יודע דבר או שניים על IRAs. אתה יודע כי הם סוג של חשבון פרישה יתרון המס המאפשר את הכספים בתוך זה לגדול ללא גביית מסים על כל הכנסות ההשקעה שהרווח על ידי הקרן ("בסיס" במונחים כספיים ייעוץ).

אתה יכול גם לדעת כי במה שנקרא IRA מכוונת עצמית, אתה חופשי להשקיע רק על כל מוצר השקעה, כולל מניות, אג"ח, אופציות, קרנות נאמנות, תעודות סל, ו REITs. יש כמה גבולות, אבל בסך הכל, זה כמעט כל דבר שאתה צריך אי פעם לבנות את קן בריא ביצה.

אבל הנה מה שאתה אולי לא יודע. ה- IRA שלך אינו מוגבל למכשירים פיננסיים המופיעים על הרצפה של חילופי העיקריים. אתה יכול לקנות נדל"ן, יותר מדי. זה לא קל כמו רכישת כמה מאות מניות של המניה, אם כי. אם אתה רוצה לצלול לתוך הרכוש הרכוש, אתה צריך לדעת את הכללים. ויש הרבה.

IRA הנכון

קודם כל, ה- IRA שלך צריך להיות מכוונת עצמית. אתה צריך להגדיר את זה עצמאית של כל תיווך זה היה לקבל החלטות בשבילך (רוב חשבונות תיווך לא מאפשרים אחזקות הנדל"ן, בכל מקרה). עם זאת, כדי לקנות רכוש משלו באמצעות IRA שלך, תצטרך קסטודיאן. קסטודיאן מנהל את העסקה, ניירת קשורה ודיווח כספי. הכל עובר דרך האפוטרופוס כדי למנוע ממך להפר את הכללים הקפדניים לגבי אלה סוגים של עסקאות נדל"ן. כפי שהיית מצפה, האפוטרופוס יגבה עמלות עבור השירות. הקסטודיאן לא יעץ לך כיצד לבנות בצורה הטובה ביותר את האחזקות שלך, עם זאת. תפקידו הוא להתמודד עם המשרד האחורי. (לפרטים נוספים לאורך שורות אלה, ראה: פרישה טיפים: כיצד לבחור את האפוטרופוס IRA הטוב ביותר .)

- לפני שנתבונן בשאר הכללים, הבינו עובדה בסיסית זו: אתם וה - IRA שלכם הם שני ישויות נפרדות. IRA שלך הבעלים של הנכס - אתה לא. למעשה, את הכותרת לנכס יגיד, "XYZ אמון החברה הנאמן [לטובת [of] [FBO] [שם שלך] IRA."

מה זה לא שלך

הנכס הוא אך ורק השקעה אתה לא יכול להשתמש בו כבית נופש, מקום עבור הילדים שלך לחיות, בית שני או משרד עבור העסק שלך.

כללים אלה לגבי לגבי שניהם אתה ואנשי מס הכנסה חושבים שפסלו. "מי נחשב לאדם פסול?

בן / בת זוגך

• ההורים שלך, סבא וסבתא, סבא רבא
• ילדיך ובני זוגם, נכדיהם וניניהם > ספקי שירות של ה- IRA שלך
• כל ישות שבבעלותה יותר מ -50% מהרכוש
• אם ברצונך לקבל מידע נוסף, עיין בסעיף 4. 72. 11. 2. 1 מתוך ספר ההכנסות הפנימי > אתה גם לא יכול לרכוש את הנכס מאחד מאנשים פסולים אלה - זה נקרא עסקה העסקה עצמית - וגם לא IRA "לרכוש" ממך רכוש אתה כבר הבעלים.ראה גם
• הימנעות "עסקאות אסור" ב IRA שלך

ביצוע הרכישה יתרת ה- IRA שלך צריך להיות גבוה למדי, כי מקבל משכנתא לרכוש נכס בתוך IRA לא קל. אתה כנראה צריך לשלם במזומן, אשר לא רק לוקח ביס גדול מתוך החשבון עכשיו, אבל משפיע על שיעור התשואה שלך בהמשך הדרך. משקיעים נדל"ן לעתים קרובות לשים כמות קטנה למטה ולנצל את הריבית נמוכה במיוחד למנף את הרכישה, לחשוב שהם יכולים להרוויח יותר כסף על הנכס מאשר הם ישלמו ריבית. אם אתה לא יכול לממן את רכישת הנדל"ן שלך, אתה מאבד את הפוטנציאל עבור החזר משמעותי על ההשקעה (החזר ROI). כמה בנקים

יהיה

לשקול הלוואות עבור סוג זה של העסקה, אבל זה מציג בעיה נוספת: כל ההכנסות מהנכס עשוי אז להיחשב הכנסה עסקית קשורה לא קשור (UBTI). למידע נוסף, עבור לסעיף 511 של קוד הכנסה פנימי של IRS (IRC).

בעלות על נכס מאז IRA שלך אינו משלם מסים, אתה לא יכול לנצל את הניכויים שמגיעים עם בעלות על הנדל"ן. מאז ששילמת במזומן, אין תשלומי ריבית המשכנתא לנכות. גם אתה לא מקבל את היתרונות של ניכוי מס רכוש. אתה לא יכול לנצל את הפחת, או. אם הנכס שלך מניב הכנסות השכירות, כל זה קצת הולך ישר לתוך ה- IRA שלך. מאז אתה לא הבעלים של הנכס, אתה לא יכול בכיס כל ההכנסה.

בצד בהיר, אף אחד תחזוקה או עלויות הקשורות אחרים של בעלות על הנדל"ן יוצא מהכיס שלך. ה- IRA משלם על הכל. עם זאת, זה לא בלי חסרונות. כל דולר שמגיע מתוך ה- IRA שלך הוא דולר שכבר לא מקבל כמה עשורים כדי להעריך את הערך ללא מס. ומה קורה אם הנכס נוטל סדרה של הוצאות גדולות לדחוף את האיזון IRA שלך כל כך נמוך, כי החשבון אין מספיק כסף כדי לשלם על זה? זכור, אתה לא יכול לשלם עבור כל דבר הקשור הנכס הזה מהכיס שלך, ואת תרומות IRA מוגבלים: אתה יכול רק להפקיד 5 $, 500 - או $ 6, 500 אם אתה בן 50 או יותר - בשנת 2015. אם זה לא מכסה את התיקון, ואתה צריך להפקיד יותר, אתה על הקרס עבור עונשים הקשורים לתרום יותר מדי. זהו סיכון משמעותי כמו רכוש יכול לעתים קרובות מאוד דורשים תחזוקה יקר ואת ההכנסה שאתה מקבל מהשכרת לא יכול לכסות את מה שאתה צריך להשקיע בשנת תחזוקה גבוהה.

מכירת נכס

למכור את הנכס שלך, לעבוד את מחיר המכירה בדיוק כפי שהיית עושה עם כל האחזקה הנדל"ן אחרים. לאחר שני הצדדים מסכימים על מחיר ותנאים, לבקש האפוטרופוס שלך למכור את הנכס בשם IRA שלך. כל הכסף יחזור לתוך IRA שלך מסים נדחים או ללא מס, בהתאם האיפור של ה- IRA שלך.

השורה התחתונה

אחד השיקול הסופי: נזילות, או "כמה קל לי לצאת מההשקעה? "עם המניות, זה קל יחסית. לפעמים אתה יכול לקבל את הכסף שלך בחזרה בתוך שניות. לעומת זאת, הנדל"ן הוא השקעה נזילה לשמצה.זה עלול לקחת זמן רב כדי להתפזר, ואתה יכול להפסיד כסף לאורך הדרך. כמו שמונה מיליון אנשים למדו בשנת 2008, אתה יכול למצוא את עצמך עם הנכס כי הוא שווה פחות מאשר כמות הכסף שאתה חייב על זה.

כל זה עושה השקעות נדל"ן מכל סוג די מסוכן, או במקרה הטוב, תחזוקה גבוהה. עבור IRA, אם כי, הנדל"ן הוא בחירה בסיכון גבוה במיוחד. לא רק ערכי רכוש יכולים לרדת ולא לעלות; שנה של עלויות תחזוקה משמעותית יכול להכפיף אותך עונשים אם ההכנסה שלך ואת תרומת IRA להגביל לא מכסים תיקונים אתה לא יכול להרשות לעצמי להתעלם. אלא אם כן יש להם את הזמן ואת המומחיות לנהל נדל"ן אמיתי, משקיעים בודדים הם כנראה הכי טוב עם אסטרטגיות המיינסטרים יותר עבור ה- IRA שלהם.

לקריאה בנושא, ראה

בית פרישה שלך עם עצמית מכוונת IRAs נדל"ן