עבור מיליוני עובדים, רישום מרצון 401 (k) תוכניות עשוי פתאום להיות נחלת העבר. חוק הגנת הפנסיה של 2006 מותר רישום אוטומטי אלה תוכניות פופולריות, ומספר גדל והולך של מעסיקים מנצלים את ההזדמנות הזו. מאמר זה בוחן את המכניקה של סעיף זה ואת השפעתו על מעסיקים ועובדים.
סוגי תרומות אוטומטיות קיימות שתי קבוצות של תרומות המשמשות כעת למימון תוכניות רישום אוטומטיות. הסוג הראשון מכונה הסדר תרומה אוטומטית זכאי (EACA) והשני נקרא הסדר תרומה אוטומטית מוסמכת (QACA).

הסוג הראשון מחייב רישום אוטומטי בשיעור אחיד שרירותי עבור כל עובד שלא בתחילה בחר להשתתף בתוכנית. EACAs לספק לעובדים עם חלון היציאה 90 יום המאפשר להם לבטל את התוכנית ולסגת התרומות שלהם. מעסיקים ניתנים בדרך כלל שישה חודשים לאחר תום השנה תוכנית להפיץ תרומות עודפות ללא עונש.

QACA הם תנאי אופציונלי לבטוח בטוח, אשר לוקח את ההסדר הקודם צעד נוסף על ידי הגדלת אחוז התרומה בכל שנה. תרומות אוטומטיות תחת QACA להתחיל ב 3% ולהגדיל ב 1% בכל שנה עד שהם מגיעים 6% פיצוי, בהנחה העובד לא כבר בחרה אחוז תרומה גבוה יותר. עם זאת, עובדים יכולים לבטל את החלק הזה של ההסדר בכל עת. מעסיקים המשתמשים בתכונה זו חייבים להיות תואמים את כל 1% הראשונים של התרומות של העובד, בתוספת חצי אחוז עבור כל אחוז מכלל התרומות נוספות עד סך של 6% של פיצוי עובדים, להביא את הסכום הנדרש עד 3% (5 x 0. 5% + 1%). מעסיקים חייבים גם להודיע ​​על העובדים שלהם לפני כל שנה חדשה, התראה להם את הפרטים של תכונות QACA בתוכנית. (לפרטים נוספים, קרא את 401 (k) ואת תוכניות מתוכננות מוסמך .

יתרונות למעסיקים
מעסיקים אשר לאמץ את הוראות השתתפות חובה בתוכניות שלהם כמובן יכול לצפות הן גודל התוכנית והשתתפות להגדיל באופן משמעותי. מחקר שנעשה על ידי בריג'יט מדריאן ודניס שיי הצביע על כך שתכנית השתתפות בין נשים, היספאנים ועובדים בעלי הכנסה נמוכה עלתה באופן דרמטי, לפעמים עד פי שבעה. מחקר שנערך בשנת 2006 על ידי EBRI גילה גם כי כשני שלישים מהעובדים שנסקרו מצביע על כך שהם תומכים לא רק ברישום אוטומטי, אלא גם באחוז תרומה הולך וגדל ובהקצאת מעסיקים אוטומטית. מעסיקים צריכים גם לציין כי הנהגת תכונה QACA לתוכניות שלהם פטור מהם הן חוסר הבחנה ו ADP / ACP העליון בדיקות דרישות כבדות, כמו גם מגן עליהם מפני חוקי המדינה garnishment.הוראה של QACA צריכה להיות אטרקטיבית במיוחד עבור מעסיקים אשר נכשלו בדיקות אלה או יש יחידות גדולות של עובדים בשכר נמוך. תחלופה נמוכה יותר עשויה להיות תופעת לוואי חיובית נוספת של ההרשמה האוטומטית, כאשר העובדים מתחילים לקבל דוחות חודשיים של 401 (k) ולראות את יתרותיהם גדלות.
יתרונות עבור העובדים
כמובן, היתרון הברור הוא כי אחוז גדול של עובדים, רבים מהם עשויים להיות מקופחים או חסרי השכלה, יתחילו באופן אוטומטי חיסכון לעתיד שלהם עם התרומות המעסיקים תואמים. אחד המאפיינים הטובים ביותר עבור אותם הוא פרישה של מס האשראי כי הם יכולים לקבל כתוצאה של תרומות חובה שלהם. ההשתתפות בתכנית עשויה גם להטות אותם להישאר בעבודה אחת ולבנות קביעות עם מעסיק אחד. מחזור העסקים בקרב עובדים בשכר גבוה עשוי גם הוא לרדת, שכן עליית ההשתתפות בשכר נמוך יותר מאפשרת להם לדחות את ההכנסה הגבוהה יותר. כמובן, עובדים שנבחרו מרצון להשתתף בתוכנית 401 (k) שלהם עדיין יכול לשלוט רמות משלהם של תרומות והקצאות ההשקעה. (לקבלת מידע נוסף, ראה בחר 401 (k) נכסים כמו מקצוע .)

מילה של זהירות
מעסיקים אשר משקיעים באופן אוטומטי את התרומות עובד צריך לדאוג כדי להבטיח כי העובדים שלהם משכילים על את ההשקעות הנכסים שלהם ממוקמים. למרות חוק הגנת הפנסיה מציעה הגנה כלשהי בתחום זה למעסיקים בתנאי שהם משתמשים "סביר" אפשרויות ההשקעה, את הפחד של תגמול משפטי יש דחף כמה מעסיקים לשחק את זה בטוח על ידי השקעת כל התרומות חובה בכסף - קרנות שוק. אחרים בחרו בקרנות יעד, שמתבגרות בגיל הפרישה המוערך של העובד. עם זאת, הערכה זו אינה מדויקת תמיד ועובדים צריכים לוודא שהם מבינים בדיוק מתי זה תאריך ואם זה צריך להיות מותאם. יש להם את היכולת להתאים את שני שיעורי דחיית שלהם ואת אפשרויות ההשקעה, וכן להתייעץ עם תוכנית חסות על אפשרויות השקעה אחרות אם הם מרגישים התרומות שלהם לא מושקעים כראוי. (כדי לקרוא עוד, ראה האם שלך 401 (k) על המסלול? )

השורה התחתונה
אוטומטי 401 (k) תוכנית ההרשמה יכולה לספק הטבות פרישה למיליוני אמריקאים הפועלים בכיתה, והגדילה את ההטבות עבור הפיצויים הגבוהים. העובדים צריכים להיות משכילים כראוי על תרומות התוכנית שלהם ולוודא כי הם תואמים את המטרות שלהם. בסופו של דבר, מדד זה שהונהג בשקט בחוק הגנת הפנסיה של 2006 עשוי ללכת דרך ארוכה לקראת תיקון הגירעון הכנסה פרישה בפני כל כך הרבה אמריקאים היום. (לפרטים נוספים, קרא את המאמר שלנו בנושא מבוא ל SIMPLE 401 (k) תוכניות ו 401 (k) המיוחדים שלנו