על פי חוק הכנסה לפרישה מעבודה של 1974 (ERISA), המשתתפים בתוכנית 401 (k) מקבלים זכויות מסוימות. רוב הזכויות הללו נוגעות לשקיפות מסמכי התכנית 401 (k) ומידע מנהלי. כדי להבטיח את זכויות אלה, ERISA מחייבת פעולות מסוימות ושיתופי פעולה מצד מעסיקים, ספקי תוכניות ותוכניות נאמנות.
זכויות של 401 (k) משתתף בתוכנית
המשתתפים רשאים לבחון, ללא תשלום ובמשרדי מנהל התכנית, את כל מסמכי התוכנית. זה כולל חוזי ביטוח, הסכמים קיבוציים, דיווחים שנתיים מפורטים, תיאורי תוכניות ועותקים של כל המסמכים שהוגשו על ידי התוכנית עם משרד העבודה.
המשתתפים רשאים לבחון, ללא תשלום ובמשרד מנהל התכנית, רשימה מלאה של ארגוני המעסיקים והעובדים המממנים את התכנית. זה יכול להיות גם להשיג באמצעות בקשה בכתב של מנהל התוכנית, יחד עם כל כתובת חסות ספציפית.
-> ->המשתתפים יכולים לקבל עותקים של כל מסמכי התוכנית ומידע מפורט על התוכנית, על פי בקשה בכתב למנהל התכנית. עם זאת, מנהל התוכנית עשוי לחייב עבור שירות זה.
המשתתפים יקבלו סיכום של הדו"ח הכספי השנתי של התוכנית. על פי חוק, מנהל התוכנית חייב להפיק עותק של הדו"ח השנתי סיכום ולספק אותו לכל משתתף בתוכנית.
המשתתפים יכולים לקבל, על פי בקשה בכתב של מנהל התוכנית ללא תשלום, הצהרה האם יש למשתתף זכות לקבל הטבה לתוכנית, ואם כן, מה היתרונות היו יתקבל אם המשתתף הפסיק לעבוד תחת התוכנית עכשיו. אם לא יתקבלו הטבות, ההצהרה חייבת לכלול כמה זמן נדרש מהמשתתף לעבוד כדי לקבל הטבה לתוכנית. הצהרה זו אינה נדרשת להינתן יותר מפעם אחת בכל שנה.
מסמכים שהמעסיקים חייבים לספק
תיאור תמציתי של תוכנית תיאור הוא הסבר מקיף ומקיף של התוכנית ושל הזכויות והאחריות של משתתפי התכנית 401 (k).
סיכום של שינוי חומר מכיל מידע לגבי שינויים בתכנית או מידע שיופיע אחרת בתיאור סיכום התוכנית.
הצהרת הטבות אישיות מספקת למשתתפים מידע על יתרות החשבון שלהם ועל הטבותיהם.
הודעת ההרשמה האוטומטית חייבת להינתן רק אם התוכנית תרשום באופן אוטומטי את העובדים. הוא מכיל תיאור של תהליך ההרשמה האוטומטית ושל זכויות המשתתף.
פעילות מעסיק אסורה
מעסיקים אינם רשאים להפיל או להפלות באופן אחר משתתף בתוכנית, כדי למנוע מהמשתתף לקבל הטבה לתוכנית או לממש את זכויותיהם תחת ERISA.אם נדחתה הטבה לתוכנית, יש לשלוח למשתתפים הסבר בכתב לסיבת ההכחשה.
Legal Recourse עבור 401 (k) משתתפי התכנית
אם מתכנני התוכנית מנצלים לרעה את כספי התוכנית, או אם הנציגים היו חסרי אחריות ולא פעלו בצורה זהירה או לטובת המשתתפים בתוכנית, אזי המשתתפים רשאים להגיש תביעה בבית משפט פדרלי או לבקש סיוע ממשרד העבודה של ארצות הברית.
החברה הישנה שלי מציעה תוכנית 401 (K) ואת המעסיק החדש שלי מציע רק תוכנית 403 (ב). האם אני יכול לגלגל את הכסף בתוכנית 401 (k) לתוכנית החדשה 403 (ב)?
זה תלוי. אמנם התקנות מאפשרות גלגול של נכסים בין תוכניות 401 (K) לבין תוכניות 403 (ב), המעסיקים אינם נדרשים לאפשר גלגול לתוכניות שהם מחזיקים. כתוצאה מכך, התוכנית המקבלת (או המעסיק כי חסות / שומרת על התוכנית) בסופו של דבר מחליט אם הוא יקבל תרומות rollover מ 401 (k) או תוכנית אחרת.
תעודת הפיקדון שלי (CD ) יש רק התבגר ואני מתכנן לתרום 10 $, 000 של אותו ROT IRA הנוכחי שלי חשבון. אדם עושה את המסים שלי לא יכול להגיד לי למה אני לא יכול לעשות תרומה גדולה כל כך למעט ההכנסה שלי נמוך - אני נכה ותיק על
התרומה הרגילה שלך רוט IRA לא יעלה על 4,000 $ מדי שנה. אם אתה לפחות בן 50 עד 31 בדצמבר 2005, אתה יכול לתרום $ 500 נוספים, להביא את התרומה השנתית שלך מגבלה ל $ 4, 500. עם זאת, אם ההכנסה שלך עבור השנה הוא פחות מ 4 $, 000 התרומה שלך לא יכול להיות גבוה יותר מאשר ההכנסה שלך.
אני יתר על המידה שלי 401 (K). מהן האפשרויות שלי?
אם קיבלתם יתר על המידה (תרמו תרומות דחיות) לחשבון 401 (K) שלכם, עליכם להודיע על כך למעסיק שלכם או למנהל התוכנית. באופן אידיאלי, הודעה זו צריכה להיות מסופקת עד 1 במארס של השנה שלאחר השנה.