a:

כאשר יחסים רבים משלבים תזרים מזומנים תפעולי של החברה, היחסים הפיננסיים החשובים ביותר הכוללים את זה הם תזרים מזומנים תזרים מזומנים למכירות יחס (הידוע גם בשם יחס תזרים מזומנים), המחיר תזרים המזומנים ותזרים המזומנים מפעילות שוטפת לסך ההתחייבויות. בעוד שהיחס הנוכחי אינו משתמש ביחס תזרים המזומנים התפעולי, זהו יחס חשוב להערכת תזרים המזומנים של החברה.

-> ->

תזרים מזומנים תפעולי ביחס למכירות

תזרים המזומנים התפעולי למכירות מודד את יכולת החברה לייצר מזומנים ממכירותיה. חברה בריאה צריכה להיות עלייה מקבילה תזרים מזומנים תפעוליים ומכירות. המשוואה היא כדלקמן:

(תזרים מזומנים תפעולי) / (מכירות)

מחיר יחס תזרים מזומנים

המחיר לתזרים מזומנים מציין את שווי החברה במרחב הציבורי. זה אינדיקטור טוב יותר של ערך מאשר יחס מחיר לרווחים. המשוואה היא כדלקמן:

- תזרים המזומנים מפעילות שוטפת לסך ההתחייבויות

תזרים המזומנים מפעילות שוטפת לסך ההתחייבויות משקף את כושר הפירעון של החברה ו - היכולת לשלם את חובות החוב שלה. זה אינדיקטור טוב יותר מאשר יחס החוב לנכס כי זה מודד כושר הפירעון על פני תקופה ולא נקודה בזמן. המשוואה היא כדלקמן:

- <->

(תזרים מזומנים מפעילות שוטפת) / (סך כל ההתחייבויות)

יחס שוטף

למרות שהיחס הנוכחי אינו משתמש בתזרים מזומנים מפעילותו בחישוביו, הוא עדיין תזרים מזומנים חשוב יַחַס. הוא מודד את יכולת החברה לעמוד בהתחייבויותיה לטווח הקצר. המשוואה היא כדלקמן:

(נכסים שוטפים) / (התחייבויות שוטפות)