a:

כל מעסיק שמציע תוכנית 401 (k) נדרש לספק, ללא תשלום, לכל משתתף בתוכנית עותק של תיאור התוכנית המסכמת, עותק של הדוח השנתי המסכם הצהרה שנתית של חשבון המשתתף. בנוסף, לכל משתתף יש את הזכות המשפטית לבקש, בכתב, שורה של מידע אחר על תוכנית 401 (k), נותני החסות שלה וניהול שלה.

בעוד תשקיף אינו נדרש, רבים 401 (k) ספקי תוכנית להנפיק תשקיף של כל קרן המוצעת בתוכנית. קיימת דרישה משפטית לספק תשקיף על המניות של המעביד עצמו אם היא מוצעת בתוכנית שלה.

-> ->

תקציר תוכנית תיאור

תיאור תוכנית סיכום, או SPD, מוגדר על ידי משרד העבודה האמריקאי כמסמך המספק את "העובדות החשובות ביותר שהם צריכים לדעת על פרישתם ובריאותם כולל תוכניות כלכליות, מידע פיננסי ומסמכים על תפעול וניהול התוכנית ".

דרישת SPD נחוצה עבור כל תוכנית פרישה מכוסה על ידי חוק הכנסה לפרישה של עובד (ERISA). בפנים, על ספק השירות לחשוף את דרישות הזכאות של העובד, את ההטבות המחושבות, את לוחות הזמנים של הבשורה ואת הפרטים על אופן הגשת התביעות בגין הטבות. במידה ותוכנית 401 (k) משתנה, המעסיק נדרש לספק לכל המשתתפים סיכום של שינויים מהותיים המפרטים את השינויים וכיצד הם משפיעים על התכנית.

-> ->

סיכום דוח שנתי

דוחות שנתיים סיכום מוגשות עם משרד העבודה וכוללות מידע פיננסי על הנכסים 401 (k) של התוכנית. דוחות אלה נקראים לעתים קרובות "5500 דוחות", בשל העובדה שהם מוגשים על הממשלה טופס 5500.

מידע נוסף

לכל עובד יש את הזכות החוקית, על פי בקשה בכתב למנהל תוכנית 401 (k) , את הדוחות הבאים או מידע המעסיק:

- עותק נוסף של תיאור התוכנית סיכום, הדו"ח השנתי סיכום או עותק מלא של הדו"ח השנתי בשלמותו.

- העתקים של כל המסמכים שהוגשו על ידי תוכנית 401 (k) עם משרד העבודה, כולל חוזי ביטוח, הסכמים קיבוציים ותיאורי תוכנית.

- רשימה מלאה של ארגוני המעסיקים והעובדים המממנים את תכנית 401 (k), כולל כתובות. למנהל התוכנית יש זכות לגבות סכום סביר עבור עותקים של מידע זה.

- אם המעסיק יבחר לרשום את עובדיו באופן אוטומטי לתוכנית 401 (k), המעסיק נדרש לספק תיאור של תהליך ההרשמה האוטומטי וזכויות המשתתף.

חזרה על חוסר מידע

אם משתתף בתוכנית 401 (k) אינו מסוגל לקבל את המידע הנדרש ממנהל התוכנית, ניתן לקבל עותקים גם באמצעות בקשה בכתב למחלקת הטבות לעובדים של משרד העבודה (EBSA). המשתתפים יחויבו ב "עמלת העתקה נומינלית" עבור השירות.