פדיון הוא הכסף שהחברה לוקחת מניהול הפעילות העסקית הרגילה שלה. תזרים המזומנים מתייחס למזומן זמין ויכול לכלול מקורות נוספים בנוסף להכנסות ממכירת מוצרים ושירותים. הן ההכנסות והן תזרים המזומנים משמשים אינדיקאטורים כדי לסייע למשקיעים או לאנליסטים להעריך את הבריאות הפיננסית של חברה, אך ההכנסה מספקת מידה של אפקטיביות במכירות ובשיווק, בעוד שתזרים המזומנים הוא מדד נזילות או יותר.
בחשבונאות צבירה, ההכנסות מדווחות בעת ביצוע עסקת מכירה, והן עשויות לא בהכרח לייצג מזומנים ביד. ההכנסות משפיעות בסופו של דבר על נתוני תזרים המזומנים, אך אינן משפיעות באופן מיידי עליהן. תזרים המזומנים עוקב אחר מזומנים בפועל, מזומנים שלא ניתן לגבות בפועל עד חודשים לאחר ההכנסה בדוחות הכספיים של החברה.
תזרים המזומנים כולל הכנסות ממכירות תפעוליות ומקורות כספיים מעבר להכנסות ממכירות בלבד. חברות לעיתים קרובות ליצור או להשיג במזומן במגוון דרכים שאינן מחוץ להתנהגות העסק העיקרי שלהם. מקורות נוספים אלה של כסף, המספרים לחישוב תזרים המזומנים, אך אינם נחשבים בדרך כלל לחלק מההכנסות התפעוליות, כוללים דברים כגון מימון והשקעה. הסכמי רישוי הם מקור נוסף של מזומנים, אחד שניתן לכלול כהכנסה רגילה. החשיבות הקריטית של תזרים המזומנים טמונה ביכולת של חברה להישאר פונקציונלית; זה חייב תמיד יש מספיק מזומנים כדי לעמוד בהתחייבויות פיננסיות לטווח קצר.
ההכנסות צריך גם להיות מובן כזרם חד כיווני של כסף לתוך החברה, בעוד תזרים מזומנים מייצג תזרימי ותזרים של כסף. לכן, בניגוד להכנסות, תזרים המזומנים יש את האפשרות להיות מספר שלילי או ערך.
מה ההבדל בין הכנסות שנצברו לבין הכנסות שטרם מומשו?
מבינים אם ישנם הבדלים בין ההכנסות שנצברו לבין ההכנסות שטרם מומשו. למידע נוסף על הכנסות שטרם מומשו וכיצד היא מתייחסת להכנסות שנצברו.
מה ההבדל בין דיווח הכנסות ברוטו לבין דיווח על הכנסות נטו?
להבין מה זה אומר לדווח על הכנסות כמו נטו או ברוטו ואילו סוגים של חברות יש להניח להשתמש בשיטת הדיווח.
מה ההבדל בין תזרים מזומנים לתזרים מזומנים חופשי?
למד על ההבדלים העיקריים בין תזרים מזומנים ותזרים מזומנים חופשי. בנוסף להבדלים, למד כיצד לחשב תזרים מזומנים ותזרים מזומנים חופשי ...