במהלך כל שנה נתון שלך תראה מאמרים רבים על רוט IRAs ואת החוכמה של המרת חשבון IRA המסורתית שלך IRA רוט. האמת היא שכמו כמעט כל החלטה בעולם התכנון הפיננסי, ההחלטה אם להמיר ל Roth IRA היא הגיונית למצבו האישי של הפרט יהיה תלוי במצבו הייחודי. הנה כמה גורמים כי היועצים הפיננסיים ואת הלקוחות שלהם צריך לשקול.

-> ->

מסים נוכחיים לעומת עתידיים

ההחלטה האם להמיר חלק או כל חשבון ה- IRA המסורתי של הלקוח לרות 'מגיע למטה להסתכל על סוגר המס הנוכחי שלהם במקום שבו הם יכול להיות בהמשך הדרך. אמר עוד דרך זה הגיוני לשלם יותר מסים עכשיו כדי לשמור על מסים מאוחר יותר? שיקול מרכזי בהחלטה האם המרת רוט נכונה עבור לקוח היא האם יש להם מזומנים מחוץ לחשבון ה- IRA שלהם כדי לכסות את המסים. זה לעתים רחוקות אם אי פעם הגיוני לשלם את המס מ IRA כמו זה יגרום גם נסיגה גדולה יותר מאשר הרצוי או לגרום ללקוח לוקח פחות ממה שהם רוצים. זה יכול בקלות להיות הצעה יקרה מאוד עם מס נוסף שנגרם. (למידע נוסף, ראה: מתמטיקה מס פשוטה של ​​רוט המרות .)

-> ->

מס סוגר במהלך פרישה

כאשר IRAs הראשון נולד להיות המחשבה היתה כי גמלאים לבטח יהיה בסוג מס נמוך יותר פרישה ואת מסים הכנסה עקב משיכות מחשבונות שלהם ייעשה עם אותם בסוג מס נמוך יותר מאשר בשנות עבודתם. בימים אלה גימלאים לא יכול לסמוך על להיות בתוך סוגר מס נמוך יותר בעת פרישה. פנסיה משיכות חשבון פרישה יכול להוסיף. עם גמלאים רבים גם עובדים פרישה ההכנסה שלהם יכולה להישאר גבוהה. בנוסף, גדול לא ידוע הוא שם שיעורי מס הכנסה הם בראשותו. אם הם היו ראש בראש דרסטי, גם לקוחות אשר הרווחים ירידה הפרישה יכול לקבל עקץ על ידי עלייה בשיעורי המס.

שיקולי מס עיזבון

רוט IRAs אינם כפופים לחלוקה מינימלית נדרשת (RMDs) ולכן יכול להישאר שלם ולהמשיך לגדול ערך. עם מותו של הלקוח החשבון יכול ללכת לבן זוג שיכול לעשות את זה בעצמם ולא להיות כפופים RMDs בזמן שהם בחיים. בן הזוג יכול בתורו להשאיר את החשבון המוטבים המיועדים שלהם אשר יידרשו לקחת RMDs אבל הפצות אלה אינם חייבים במס. השאלה כאן היא אם זה הגיוני לעשות המרה לחשבון רוט עכשיו, לשלם את המסים ולאחר מכן לאפשר את החשבון לגדול לאורך זמן? יועץ פיננסי יכול לעזור לך להפעיל את המספרים ולראות את היתרונות הפוטנציאליים לאורך זמן תחת כמה תרחישים. (לקבלת מידע נוסף, ראה: Roth לעומת IRA מסורתית: מה מתאים לך? )

לא RMDs

כפי שצוין קודם לכן רוט IRAs אינם כפופים RMDs כמו IRAs המסורתית. זה הגיוני לעשות כמה המרות רוט חלקית על פני כמה שנים על מנת לצמצם את כמות בחשבונות IRA המסורתית כי יהיה כפוף RMDs בגיל 70 ½. הלקוח והיועץ הפיננסי שלהם עשויים להסתכל על ההכנסה שלהם בכל שנה ולתכנן לבצע המרה חלקית בשנים שבהן ההכנסה של הלקוח עשוי להיות קצת נמוך מהרגיל בניסיון "למלא את סוגר המס שלהם. "לדוגמה, עבור לקוח פורש בתחילת שנות ה -60 ההכנסה שלהם עלול לרדת במהלך הפרישה. ביצוע המרת רוט עשוי להיות הגיוני במסגרת זמן זו על מנת להפחית RMDs כמה שנים בהמשך הדרך.

גיוון מס

אחת הדרכים להילחם אי הוודאות על שיעורי מס הכנסה עתידיים היא לגוון את מבנה המס של תיק ההשקעות שלך. זה עשוי לכלול המס המסורתיים נדחים חשבונות פרישה כגון IRA או 401 (k), יחד עם השקעות החייבות במס חשבונות רוט ללא מס. גיוון זה יכול להיות גידור מפני שינויים עתידיים בשיעורי המס ויכול להיות סיבה טובה לעשות המרה רוט. (לקבלת מידע נוסף, ראה: ייעוץ לחיסכון מס עבור מחזיקי IRA )

משקיעים צעירים

לקוח צעיר שיש לו שנים רבות עד פרישה יכול להיות מועמד טוב להמרת רוט. תהליך החשיבה כאן הוא שהם יהיו שנים רבות עבור ההשקעות בחשבון לגדול מס חינם וזה יכול בקלות לקזז את העלות של המסים ששולמו בזמן ההמרה. בנוסף, משקיעים צעירים עשויים להיות נמוך יותר מס הכנסה סוגר זה יגרום אפשרות זו אפילו יותר אטרקטיבי.

קיזוז ניכויים

המרת רוט יכול להיות הגיוני בשנים שבהן הלקוח יש פריטים שיכולים לקזז חלק או את כל המס כי יהיה בשל ההמרה. אולי זה סוג של ניכוי מיוחד או הפסד כלשהו קדימה קדימה בשנים קודמות. כל פריט כזה יכול לקחת חלק עוקץ מתוך ההמרה.

ירידה בשווי השוק

לאחר ירידה בשוק המניות אתה עשוי לשקול לעשות המרה רוט על הערך הפוחת של החשבון. התיאוריה כאן היא כי תשלם פחות מסים את החשבון ואז יש סיכוי להתאושש בסביבה ללא מס של רוט IRA. (לפרטים נוספים, ראה: המרת מסורתית IRA החיסכון של IRA רוט .)

שיא מפרסמים

אלה לקוחות אשר עשויים להיות בשנות ה -50 או בתחילת שנות ה -60 שלהם, והם בשיא של הרווחים שלהם שנים אולי כדאי להימנע לעשות המרה בשל רמת המס. יש להם פחות שנים עבור חשבון רוט כדי להרוויח בחזרה את הכסף שהוצא על מסים וזה לא הגיוני מבחינה כספית.

נטיות צדקה

לקוחות ישנים יותר עם נטיות צדקה עשוי לשקול לא לעשות המרה רוט כמו לעזוב את ה- IRA המסורתית לצדקה היא דרך מאוד מס יעיל לתרום. הצדקה אינה כפופה למסים על ההכנסה וסכום ה- IRA אינו נכלל באחוזה ברוטו של הלקוח, אשר נכנסת לפעולה אם הם עשויים להיות כפופים למיסויים.(לפרטים נוספים, ראה: תכנון נדל"ן טיפים יועצים פיננסיים )

ילדים במכללה

המרה רוט יוצרת הכנסה חייבת. אם אתה מקווה קצת סיוע פיננסי אז עושה רוט המרה בכל שנה ניתן לדווח על טופס FAFSA של הילד יש להימנע.

השורה התחתונה

המרה IRA רוט יכול להיות אסטרטגיה טובה עבור הלקוחות שלך במקרים מסוימים. יועצים פיננסיים צריך להסתכל על היתרונות והחסרונות עבור כל מצב של הלקוח ולייעץ להם בהתאם. לקוחות רבים יקראו על מעלותיו של רוט ויועצים צריכים להיות מוכנים לטפל בבעיה זו. (לפרטים נוספים, ראה: מדוע כמה יועצים הם ביישן להמיר רוט IRAs .)