אחד הנושאים המרכזיים הפונים לגמלאים רבים כיום הוא מס הכנסה. מי צריך לשלם מסים משמעותיים לאחר שהם מפסיקים לעבוד נשארים עם כמות קטנה יותר של כסף לחיות על כפי שהם עשויים לצפות, ואילו אלה שמשלמים מסים מועטים או לא יכול לעתים קרובות להסתדר על אמצעים צנועים למדי. הופעתו של IRA רוט בשנת 1997 החלה הגירה המונית של דולרים פרישה לתוך המס ללא חיסכון חשבונות גדלו להיות מקור עיקרי של קרנות פרישה עבור אמריקאים רבים. מסורתי מס נדחים הפרט פרישה חשבונות (IRAs) ותוכניות מוסמך כבר סביב מאז שנות ה -70, אבל היתרונות המס שלהם יש כמה מגבלות. כל הכספים שנמחקו מחשבונות אלה חייבים במס בתור הכנסה רגילה, גם אם ניירות ערך שחוסלו בהם הוחזקו במשך יותר משנה. אבל סוגיית המיסוי במהלך הפרישה הולך מעבר הפצות תוכנית הפרישה מקיפה גורמים רבים. מאמר זה ינסה לעזור לקוראים לקבוע מה מצבים המס שלהם עשוי להיות כאשר הם פורשים.

-> ->

SEE: למעלה 5 הוצאות פרישה משוערים

המסים שלך לא יכול להיות רע כמו שאתה חושב אמריקאים רבים המעמד הבינוני עשוי להיות מופתע ללמוד כי הם יכולים חייב קצת ללא מס הכנסה לאחר שהם מפסיקים לעבוד. אם ההכנסה המשותפת שלהם היא פחות מ $ 50, 000, אז ניכוי סטנדרטי שלהם פטורים אישי יהיה להפחית באופן משמעותי את ההכנסה החייבת שלהם, ומה שנשאר עלול ליפול לתוך סוגר הנמוך ביותר. להלן דוגמה כיצד זה יכול לעבוד:

פרנק ומרי ג'נינגס שניהם בדימוס וגם בשנות ה -60 לחייהם. פרנק מקבל 2 $, 200 לחודש הכנסה ביטוח לאומי ומרי מקבל 785 $ לחודש. פרנק גם מקבל 1 $, 100 לחודש מפנסיה החברה שלו ומרי מרוויח 7,000 $ בשנה מתוך משרה במשרה חלקית היא עובדת מהבית. פרנק יש IRA מסורתית בשווי $ 150, 000 כי הוא התגלגל מעל פרישה החברה שלו התוכנית. מרי יש ROT IRO תורם בשווי $ 40, 000, ויש להם חשבון חיסכון משותף עם $ 10, 000 במזומן. (לקבלת מידע נוסף, ראה פשוט מתמטיקה מס של רוט המרות . )

פרנק ומרי סביר להניח לשלם מעט לשום מסים בפועל כאשר הם הקובץ. הפנסיה שלהם הרוויח הכנסה לא מספיק כדי להפוך את הביטוח הלאומי הטבות כפוף מיסוי, ואת הניכויים המפורטים שלהם פטורים אישי יהיה ככל הנראה יעלה על סכום ההכנסה המדווח שלהם. כמובן, בשלב מסוים, פרנק יצטרכו להתחיל לקחת הפצות מינימום נדרש מ IRA שלו, אשר ייחשב גם כהכנסה חייבת, אבל זה עדיין לא יכול להיות מספיק כדי להפוך את כל ההכנסה שלהם במס. גם אם הניכויים והפטורים שלהם (כולל כל ניכויים מהרווחים של מרי) לא יבטלו לחלוטין את ההכנסה החייבת שלהם, הסכום בפועל של המס המוטל יהיה כנראה מזערי.(לקבלת מידע נוסף, בדוק מה שאתה צריך לדעת על רווחי הון ומסים )

היזהר המרות רוט
למרות המרת IRA מסורתי או תוכנית מוסמך רוט IRA הוא לעתים קרובות טוב , פרנק ומרי היו נבונים להימנע מלעשות זאת במצבם הנוכחי. אם פרנק היה מתגייר את כל ה- IRA שלו בשנה אחת, היה עליו לשלם מס על כל היתרה בבת אחת - בשיעור גבוה משיעור המס הנוכחי שלו, משום שההמרה תנחת את בני הזוג במדרגות המס של 28% . אז, לא רק בני הזוג הפנים שיעור המס של 28% על יתרת ההמרה שלהם, הפנסיה והרווחת הכנסה, אבל 85% מההכנסות שלהם ביטוח לאומי יהיה במס גם כן. בהתאם לגורמים שונים, פרנק ומרי יכלו לחשוב על הכנסה חייבת של איפשהו בסביבות 200 אלף דולר לפני ניכויים ופטורים. מס של 28% על הסכום נטו יכול בקלות להיות בשכונה של 50,000 $, אשר לעולם לא היה צריך להיות משולם בכלל אם ההמרה טופל בצורה שונה. אם פרנק רוצה להמיר את ה- IRA שלו לרוט, הוא צריך להעריך בזהירות מה ההכנסה שלו תהיה לשנה ואם הוא יכול להמיר כל זה מבלי לייצר הכנסה חייבת בפועל. כמובן, אם זה יהיה צורך לקחת הפצה גדולה מאחד ה- IRA שלהם מכל סיבה שהיא, אז החשבון של רוט מרי יהיה כנראה הבחירה הטובה ביותר עבור זה. אם הסכום הדרוש עולה על יתרת רוט שלה, חשבון זה צריך להיות מדולדל לפני גישה של IRA של פרנק כדי לייצר את הסכום הנמוך ביותר של הכנסה חייבת. (לקבלת מידע נוסף, ראה קרנות הפצה ממוקדות עשוי לפצח ביצי קן .)

שמירה על הכנסה נמוכה
מרי אולי תרצה לשקול לוותר על עבודתה כאשר פרנק מתחיל לקחת הפצות מחשבונו, כדי לשמור על ההכנסה החייבת שלהם בערך באותה רמה. או, אם המסים שלהם מאפשרים לה להמשיך להרוויח קצת כסף כאשר פרנק לוקח את ההפצות שלו, אז הם עשויים לרצות לתרום את הפצות של פרנק לתוך רוט IRA של מרי. כמו כן, אם בני הזוג משלם את הבית שלהם הופך להיות מסוגל לפרט ניכויים, אז חבות המס שלהם עשוי להגדיל כי הם לא יכולים עוד פירוט הניכויים.

השורה התחתונה
הדוגמה במאמר זה ממחישה כיצד גורמים שונים יכולים לבוא יחד בקביעת סכום המס שאתה חייב לשלם כאשר אתה פורש. בעיות מס בדרך כלל להתעורר כאשר סכום גדול של כסף יש למשוך בבת אחת; זה המקום שבו ROT IRAs יש יתרון אמיתי על פני סוגים אחרים של חשבונות פרישה. למידע נוסף על השפעת המס על הפרישה שלך, התייעץ עם היועץ הפיננסי שלך. (למידע נוסף על מסים, עיין בדף מדריך מס הכנסה אישי .)