אחד המאפיינים החשובים ביותר של חשבון פרישה הפרט שלך (IRA) היא העובדה כי הוא "הפרט" החשבון. אתה יכול להתאים את ההפקדות שלך, לקחת משיכות כאשר אתה רוצה, ואתה אחראי לשלם מסים על הפצות. אתה יכול אפילו לשלוט במה שקורה לה לאחר מותך. רוצה לנצל את כל מה IRA שלך יש להציע? המשך לקרוא על כמה תכונות ידועות שיעזרו לך להפיק את המרב התרומות שלך.

1. אתה יכול לתרום יותר מ IRA אחד.
זה אפשרי בסופו של דבר עם יותר מ IRA אחד עבור מספר סיבות. לדוגמה:

• היה לך IRA רוט קיים ולאחר מכן התגלגל הישן 401 (k) לתוך IRA מסורתית.
• הכנסה ברוטו שלך מותאם (AGI) עלה עד לנקודה שבה אתה כבר לא זכאי לתרום ROT שלך IRA, כך שפתחת IRA מסורתית.
• ירשת IRA מאדם אהוב, אבל כבר היה לך אחד משלך.
• שמרת על IRA רוט שלך ופתח IRA מסורתית לנצל ניכויים מס.

לתרום כפי IRAs רבים ככל שתרצה, אבל בסך הכל שהופקדו כל IRAs מוגבל לסכום המרבי השנתי. לדוגמה, התרומה המקסימלית השנתית עבור 2011 היא $ 5, 000. אז, אם בוב פיקדונות $ 2, 000 לתוך IRA המסורתית שלו, הוא יכול לתרום לא יותר מ $ 3, 000 לחשבון רוט שלו באותה שנה. (לקבלת מידע נוסף, קרא את תרומות IRA: זכאות ותאריכים .)

2. כל תרומות IRA רגיל חייב להיעשות במזומן.
בעת ביצוע התרומה הרגילה שלך IRA עבור השנה, זה חייב להיעשות במזומן. הגבלה זו אינה חלה על התפלגות ניירות הערך המגלגלים, שכן אלה חייבים בדרך כלל להיות מגולגל בעין.

3. IRA הפסדים עשויים להיות מסים.
אחד היתרונות העיקריים של חשבון ה- IRA הוא היכולת לדחות מסים על רווחים והכנסות מהשקעות. אתה לא יכול להשתמש הפסדים בתוך ה- IRA כדי לקזז רווחים, אבל אם אתה להפיץ את סך כל האיזון המסורתי שלך IRAs ואת הסכום הוא פחות מהבסיס שלך בחשבון, אתה יכול לנכות את ההפסד. (לקריאה בנושא, ראה ניכוי הפסדים על IRA השקעות .)

באופן ספציפי יותר, מס הכנסה מאפשר לך לנכות הפסדים על IRA מסורתית עם אזהרות הבאות :

• כאשר יש לך לחלוטין נסוגה כל הכספים מכל המסורתיים שלך, SEP ו IRAs פשוט במהלך השנה ואת הסכום הכולל של הבסיס הוא פחות מהסכום הכולל מופץ ו
• כמו ניכויים שונים אחרים, אתה יכול רק לנכות עד 2% של AGI

4. אתה שולט הפצות המינימום הנדרש שלך.
בעלי IRA מסורתית חייבים להתחיל לקחת הפצה מינימלית נדרשת (RMD) עד 1 באפריל של השנה לאחר שהם פונים 70. 5 שנים.הסכום המזערי המופץ מבוסס על יתרת החשבון ביום 31 בדצמבר של השנה הקודמת ותוחלת החיים של הבעלים. בכל שנה לאחר מכן יש לבטל את ה - RMD. (לקבלת מידע נוסף, ראה סקירה של תוכנית פרישה RMDs .)

אם יש לך מספר IRAs מסורתיים, אין צורך לקחת RMDs מכולם. אתה יכול לשלב את סך RMD סכומי עבור כל אחד שלך IRAs, ולקחת את סך מ IRA אחד או שילוב של IRAs. לדוגמה, אתה יכול להעדיף לחסל את ההשקעות ב- IRA אחד על השקעות אחרות. (לפרטים נוספים על RMDs, ראה הימנעות ממכשולים של RMD אסטרטגיות דרכים להפיץ את ה- RMD הכנות לקראת עונת ה- RMD.

5. כל הנהנים לא נוצרו שווים.
אחד היתרונות של בעלות על IRA הוא היכולת להעביר כספים ישירות למוטבים מבלי לעבור probate. הנהנים הזוגיים יכולים לטעון ירושה IRAs כמו שלהם, גמישות המאפשרת את בן הזוג כדי לתרום תרומות חדשות IRA והפצות שליטה.

הנהנים שאינם בני זוג אינם יכולים להתייחס ל- IRAs בירושה כאל שלהם. הם לא יכולים להוסיף להם והם חייבים לחסל לחלוטין את החשבון בתוך חמש שנים של מותו של הבעלים, או להפיץ את הסכומים על תוחלת החיים שלהם. באופן כללי, אפשרויות ההפצה הזמינות תלויות בגיל שבו מת בעל IRA. זכור זאת אם בכוונתך להשאיר את נכסי ה- IRA לילדיך או לנכדיך. (למידע נוסף, קרא את השארת ירושה לילדים קל יותר לומר מה נעשה ו אל תשכח את טופס המוטב .)

6. אתה לא צריך סיבה להעביר או לגלגל מעל IRA שלך.
זה נפוץ עבור אנשים להעביר חשבונות ממוסד פיננסי אחד למשנהו. אם אתה רק להחליט לשמור על אותו סוג של חשבון IRA עם חברה אחרת, אתה יכול להעביר את הנכסים כהעברה או כמו rollover.

בהעברה, הנכסים מועברים ישירות ממוסד פיננסי אחד לשני, והעסקאות אינן מדווחות למס הכנסה.

Rollover כרוך בהפיכת הנכסים לעצמך, וגלגול הסכום בתוך 60 יום. אתה יכול גם לגלגל את הנכסים IRA שלך לסוג אחר של חשבון פרישה, כגון 401 (k), אם rollovers כזה מותר תחת תוכנית 401 (k). התוכנית היתה קובעת אם את הגלגול יכול להיעשות כמו גלגול 60 יום, או אם הכספים יש לשלם ישירות לתוכנית. (לפרטים נוספים על rollovers, ראה Common IRA Rollover טעויות .)

7. אתה יכול לנכות דמי IRA מן המסים שלך.
חברות שירותים פיננסיים עשויים לגבות תשלום שנתי על גבי עמלות עסקה לרכישה או מכירה של השקעות. בנוסף, הם עשויים לגבות דמי ניהול, אשר ייתכן שתוכל לנכות באמצעות 1040 לוח א 'בין אם הם דמי deductible תלוי אם הם שילמו עם כספים מתוך IRA שלך או עם כספים מחוץ IRA שלך. (לקריאה בנושא, ראה סקירה כללית של הניכויים המפורטים ואת ראפ על גלישת עמלות עבור חשבונות פרישה .)

8. IRA שלך יכול להיות קצבה.
הקצבה שלך יכול לפעול תחת אותם כללים כמו IRA, אם הרכב המימון הוא קצבה פרישה הפרט. אחת ההטבות היא שפוליסות קצבה נועדו לספק הכנסה לפרישה לכל החיים. (למידע נוסף על קצבאות, ראה סקירה כללית של קצבאות. )

9. IRAs ניתן לנהל חשבונות.
חשבונות ברוקראז 'מאפשרים לך לתת ליועץ הפיננסי שלך אישור בכתב כדי לקבל החלטות השקעה ועסקאות שגרתיות מבלי להודיע ​​לך תחילה. לעתים קרובות, תשלום שטוח מחויב עבור ניהול החשבון. זה סוג של פעילות מותר עבור IRAs, ובלבד הברוקר שלך יש הסכם איתך כדי לאפשר פעולות כאלה.

10. אפשרויות ההשקעה עבור ה- IRA שלך מוגבלות.
ה- IRS מגביל אילו סוגי השקעות ניתן לקיים ב- IRA, אך ייתכן שבמוסד הפיננסי שלך יש הגבלות על נכסים נוספים. לדוגמה, ה- IRS מאפשר כמה מטבעות זהב וכסף, אבל רוב המוסדות הפיננסיים לא. באופן דומה, כמה חברות קרנות נאמנות כך לא לאפשר מניות בודדים שיתקיימו שלהם IRAs. (לקריאה הקשורה, ראה IRA נכסים והשקעות אלטרנטיביות .)

11. גיל הוא רק מספר.
כל מי הוא מתחת לגיל 70. 5 לשנה הוא שילם משכורת, טיפים או שכר לשעה עבור עבודתם (הרוויח הכנסה) יכול לתרום IRA מסורתית, כולל קטינים. משמעות הדבר היא שילדיך יכולים להתחיל לחסוך לגיל פרישה ברגע שהם מקבלים את עבודתם הראשונה. IRA הוא אופציה מצוינת לילדים מרוויחים יותר ממה שהם מתכוונים להשקיע, כי זה מאפשר לטווח ארוך מס דחוי חיסכון. עונש המס על הפצות מוקדמות יעודד את הילדים שלך לדחות לקחת הפצות מ IRA, תוך מתן היכולת להשתמש כספים עבור המכללה או להשתמש עד $ 10, 000 לקראת רכישת הבית הראשון שלהם ללא עונש. זה גם מלמד את הילדים את הערך של השקעה בגיל צעיר. (לפרטים נוספים על הגדרת תוכנית חיסכון לילד, ראה תוכניות החיסכון עבור קטינים. )

קשישים יכולים להמשיך לתרום חשבונות רוט IRA ללא הגבלת זמן. זהו חשבון מצוין עבור כסף כי בסופו של דבר לעבור בתור ירושה. עם זאת, ברגע שאתה מגיע לגיל 70. 5, אתה כבר לא יכול לעשות תרומות IRA קבוע מסורתית IRAs.

סיכום
חשבונות פרישה בודדים כוללים גמישות מובנית. הבנת איך את התכונות השונות לעבוד יכול לעזור לך להתאים את החיסכון פרישה כדי לענות על הצרכים שלך.