כאשר פונה לשאלה חיסכון פרישה, כמה אני צריך? , יועץ יש רק כל כך הרבה אפשרויות זמינות.

ישנן אסטרטגיות שונות עבור דחיית הכנסה תוך שמירה על פרישה. תוכניות עבודה מוסמכות הן "ללכת" ברוב המקרים. עבור משקיע מתחת לגיל 50, דחיית העובד המקסימלית היא 18,000 $ כיום (2016) עבור 401 (k), 403 (b) או 457. יש תרומות המעסיק כי ניתן גם תרמו. זה יכול להיות מספיק במקרים רבים, אבל מה עם בעל עסק בעל ערך גבוה, או מנהל אשר מנקה $ 800, 000 לשנה או יותר מ 1 מיליון דולר בשנה? יש רק כל כך הרבה מקומות לשים כסף ולשמור אותו ביעילות עובד לקראת פרישה.

בואו נסתכל על כמה כלים יועצים יכול להמליץ ​​על הכנסה גבוהה המרוויחים. זכור כי רק הבעלים יוכל ליצור אחת מהתכניות המופיעות במאמר זה. (לקריאה בנושא, ראה: המשקיעים צריכים לעשות אלה 5 דברים בסיסיים בשנת 2016. )

תוכניות עבור עשירים

תוכנית עבודה מוסמך 401 (k): זה נפוץ תוכנית בשימוש נרחב. התוכנית דורשת ניהול של צד שלישי. סכומי דחייה כוללים $ 18, 000 עבור העובד ו 35 $, 000 עבור המעסיק בהיקף של 53,000 $. נהדר, נכון? מה אם הלקוח שלך הוא בעל העסק אשר מנקה 800 $, 000 בשנה, החברה מעסיקה 110 אנשים עם משכורת ממוצעת של $ 50, 000? זה אפשרי הבעלים לא יוכלו מקסימום שלו / שלה תרומות לתוכנית נתון מגבלות התרומות. גם עם אופציה למניה רווחית, תרומת שיקול הדעת שהמעביד יכול לבצע עשויה להיות תלולה מדי למחויבות כספית שהחברה תבחן. זכור, מה שאתה עושה עבור אחד, אתה חייב לעשות עבור כל. התוכנית חייבת לעבור בדיקות אפליה. אם המחויבות לשיקול דעת עבור כל העובדים היא יותר ממה שהחברה נותנת לתרום, לא ניתן למקסם את התרומות עבור הפיצויים הגבוהים. תוכנית זו כפופה לפנסיה עובד הכנסה פרישה חוק (ERISA).

-> ->

יתרת מזומנים תוכנית הפנסיה: אפשרות זו הטבה מוגדרת היא קצת יותר מורכבת ודורש גיל בקנה מידה מבוסס כדי לקבוע את התרומות השנתי המרבי. זה סוג של תוכנית יש כללים נוקשים לגבי העובד ואת התרומות המעסיק. יש נוסחה המשמשת לקביעת כללים אלה. המשקיע מזוכה עם שיעור מובטח או משתנה מדי שנה. זה עדיין תוכנית מתאימה ודורשת ניהול צד שלישי. זה מאפשר דחייה מוסמך של הכנסה הרבה יותר מאשר 401 (k) לבד. הוא אינו מאפשר לקטוף השקעות על ידי המשקיע ויש לו קצת סיכון נוסף עבור המעסיק כנאמן. הוא גם אינו מאפשר אפליה בין העובדים. תוכניות ההפקדה המוגדרות נמצאות בירידה במשך שנים, ככל הנראה בשל סיכון החזר שנלקח על ידי המעביד לצורך מילוי ההתחייבות הפיננסית שנקבעה על ידי התכנית.לכן, אפשרות זו עדיין לא פותר הרבה עבור exec מפצה מאוד או הבעלים. התוכנית תיפול תחת חוק ERISA.

החשבון החייב: אנחנו מנסים להפחית את החשיפה המס עבור הלקוח. חשבון מס הוא אופציה פעם אחת כל מסים נדחים תוכנית התרומות כבר מוגדל. זו תהיה האפשרות הפחות יעילה המוצגת, אז בואו נמשיך.

תוכנית פיצויים נדחים לא זכאים: ההבדל העיקרי הראשון הוא תוכנית זו היא "לא מוסמך" ולא מוגן על פי חוק פרישה הכנסה העובד חוק. המאפיין הבא המשמעותי ביותר … אין גבולות על כמה הכנסה אתה יכול לדחות. המס על ההכנסה גם לא מומש עד הכסף הוא שילם למשתתף. מתן המשתתף נמצא בסוגר מס נמוך יותר בזמן ההפצה, חיסכון נוסף עשוי להתממש. התוכנית היא מפלה, כלומר התוכנית לא יכול להיות זמין או הציע לכל עובד. המשקיע יכול לשלוט על אפשרויות ההשקעה וכיצד הם ייקח את ההכנסה כאשר הגיע הזמן. מסמך התוכנית יכתיב אופציות חלוקה, אך יהיו לו אפשרויות עבור המשתתף. אבל יש כמה חסרונות. המעביד אינו מחויב לשלם את הכספים למשתתף. התוכנית מצורף גם על ידי נושים שבו תוכניות ממומנות ERISA לא. כלומר, במקרה של תביעה, כסף זה יכול להיות מבוקש באופן חוקי. המבנה הארגוני הנכון יש צורך לבצע כל חיסכון מס לבעלי גם כן. (לקריאה בנושא, ראה: למעלה עצות לניהול פגישה לקוח פוטנציאלי. )

-> ->

בואו נסתכל על דוגמה:

יש לנו בעל להרוויח 800 $, 000 בשנה. נניח הבעלים תורם $ 18, 000 כעובד והחברה תואמת 3%. מתן התוכנית שלנו עובר בדיקות אפליה, נשמור $ 42, 000 נדחים. אם זה לא עובר בדיקות, חלק של המעסיק התאמה יוחזר כהכנסה. זה ייתן הבעלים שלנו דחיית הכנסה כוללת של 5. 25%. זה לא דרך יעילה לשמור על פרישה. אנחנו צריכים בדרך כלל היעד 10% או יותר עבור הלקוחות שלנו. אם אתה מתכוון להשתמש באפשרות זו עבור לקוח, תצטרך להבין את מבנה המס של העסק. Sole הבעלות, S- חיל לא יעבוד במקרה זה כמו הכנסה יזרום בחזרה הבעלים. C-Corp? אנחנו בעסקים. החברה לא תוטל מס על המשכורות או לא תוכל לנכות את הסכום עד לתשלום ההטבה. המטרה שלנו כאן עשויה להיות לשמור על הבעלים שלנו מן הגבוה ביותר מס הכנסה הפדרלי סוגר של 39. 6% כיום. אנחנו גם פוטנציאל לשמור על הלקוח משלם מס נוסף 5% עבור רווח לטווח ארוך ודיבידנדים מוסמך. כל זה טוב, דרך אגב. אם אתה מסביר את זה כראוי בעל עסק אשר, בעבר, השתמשו עודף כספים במס להשקיע הזדמנויות אחרות כמו נדל"ן מסחרי או מגורים או מסעדות או מיזמים משותפים, וכו ', הם עשויים להעדיף את הפשטות של אפשרות זו . היועצים צריכים ליהנות התנדנדות אלה סוגים של אפשרויות לסיפוק פשוט צופה הצלה של הלקוח כאשר הם מודים שזה משהו שהם היו צריכים לעשות לפני זמן רב.

תוכנית פיצויים נדחים לא מוסמך יכול להיות דרך מצוינת להחזיק כישרון ברמה המבצעת גם כן. לפעמים המכונה "אזיקים הזהב", תוכניות אלה יכולים להיות לוח זמנים הבשלה גם כן. שוב, המעסיק אינו מחויב לשלם את הכסף מחוץ לתנאי התוכנית. מתן כל תנאי התוכנית היה מרוצה, החלוקה תתחיל כסדרה של תשלומים מתוזמנים, או סכום חד פעמי. החלוקה תתחיל לאחר אירוע מעורר כגון תאריך מסוים, הפרדה מהעבודה, שינוי בעלות החברה, מוות או נכות או מצב חירום בלתי צפוי. אין הוראות הלוואה כמו 401 (k) s. אין גם הוראות משיכה מיוחדות עבור שכר לימוד, חשבונות רפואיים או מסים. כדי חיובי, יש גם לא נדרשת הפצה המינימלי הנדרש לגיל להיות מרוצה.

את הגמישות של תוכנית הפיצויים נדחים שאינם מתאימים מאפשר למתכנן להיות יצירתי באמת כאשר התכנון עבור ההכנסה שלו או שלה מוערך הלקוח. עבור המבצעת שרוצה לפרוש מוקדם, זה סוג של תוכנית יכול להיות משחק מחליף. כולנו רוצים להוסיף ערך עבור בסיס הלקוחות שלנו. אם יש לך בעלי עסקים או מנהלים כמו לקוחות, זה עשוי להיות פתרון בשבילך כדי לעזור להם לנכות מזומנים פרישה. בהצלחה! (לקריאה הקשורה, ראה: תכנית תגמול נדחית לא-מוסמכת לעומת 401 (k). )

התוכן בחומר זה מיועד למידע כללי בלבד ולא נועד לספק עצות או המלצות ספציפיות עבור כל אִישִׁי.