רוט IRAs הם חשבונות פופולרית עבור המשקיעים לעזוב את יורשיהם בגלל מעמד ללא מס שלהם. התרומות נעשות עם כסף לאחר המיסים והפצות הם פטורים ממס כל עוד בעל החשבון הוא לפחות 59. 5 שנים ויש לו רוט IRA או חשבון פרישה פתוח לפחות חמש שנים.

המוטבים יכולים גם להמשיך ליהנות מעמד זה ללא מס כאשר הם יורשים את החשבון. עם זאת, הם לא יוכלו למקסם את החיסכון המס שלהם עם רוט אלא אם כן הוא עבר למטה בצורה מסוימת. יועצים צריכים לדעת כיצד להפיק את המרב של רוט ירושה כדי להבטיח כי הלקוחות שלהם לצאת את הרחוק ביותר. (לקבלת מידע נוסף, ראה: למעלה 10 טעויות להימנע ROT IRA שלך. )

-> ->

מורשת ללא מס

רוט IRAs יכול לספק המוטבים עם מתנה מתמשכת ללא תשלום. סקוט ספארקס, יועץ לניהול עושר עם נורת'ווסטרן נאטוא בדנוור, אמר כי "מנקודת מבט מורשת נותן, זה אחד המתנות מועיל יותר כי אדם יכול להעביר את הדור הבא. "רוט IRAs עכשיו להחזיק כמעט 660 מיליארד דולר בנכסים מצטברים, והם אחת הדרכים הפופולריות ביותר עבור המשקיעים לשמור על פרישה.

אבל יש כמה טעויות שונות שאנשים רבים עושים כאשר מדובר עובר חשבונות אלה אל הדור הבא. רשימת השגיאות הנפוצות האלה כוללת:

אי-שם למוטב.

זו אולי השגיאה הברורה ביותר, כי רוט IRA הבעלים יכול לעשות. אם המוטב לא מופיע, אז את החשבון עשוי להיות נקבע על ידי צוואה של המנוח, אבל זה יכול להיות מסובך. ROT בעלי IRA צריך שם המוטבים שלהם ברגע שהם פותחים את החשבון, ולשנות אותם על פי רצונם בהקדם האפשרי. זה יבטיח כי הכסף בחשבון הולך לאדם שאליו הוא נועד. רוב IRAs רוט יש צורות המוטב נפרד כי צריך להסתיים כדי לעשות את זה.

• בחירת המוטב הלא נכון. זוגות נשואים בדרך כלל רשימה אחד את השני כמו הנהנים העיקריים עבור חשבונות רוט שלהם. כאשר אחד מבני הזוג מת, בן הזוג השני בדרך כלל יורש את הכסף ולאחר מכן הוא מועבר שוב למוטב אחר עם מותו של בן הזוג השני. אבל זה יכול להיות חכם להשאיר את הכסף למוטב צעיר, כי הם יכולים למתוח את ההפצות על פני החיים שלהם וליהנות הפצות פטורות ממס זה יכול להימשך עשרות שנים. בובי ביירלס, שותף במשרד עורכי הדין מק'דרמוט וויל ואמרי בשיקגו, אמר ל
• Journal כי "היתרונות הגדולים ביותר של רוט IRA לאחר המוות הם צמיחה ללא מס בחשבון, יכול להיעשות ללא השלכות מס הכנסה.אתה יכול פוטנציאל למתוח כי הכנסה ללא מס הכנסה עבור 50, 60 או אפילו 70 שנים. "עם זאת, השארת Roth כדי מוטב צעיר עשוי להפעיל הנדל"ן או דור - דילוג מסים העברה במקרים מסוימים. (לקריאה הקשורה, ראה: מה הם הסיכונים המשויכים ל- IRA של רוט ) זניח לקבל הפצות מינימליות נדרשות. מוטבים שאינם בני זוג, אשר יורשים רוט IRA, נדרשים בדרך כלל להתחיל לחלץ מהם עד 31 בדצמבר של השנה שלאחר השנה שבה מת בעל החשבון הקודם. אם המוטב נכשל לעשות זאת, הם עשויים להיות נאלצים למשוך את כל הכסף בתוך חמש שנים במקום להפיץ את ההפצות על חייהם.
• שימוש באמון שגוי. שפיכת הנכסים רוט לתוך אמון לאחר המוות יכול להיות רעיון טוב, כל עוד זה סוג הנכון של אמון ואת הנהנים המיועדים נקראים במיוחד באמון. האמון צריך להיות אמון Conduit כי יהיה להוציא את RMDs מדי שנה. האמון צריך לפרט את כל הפרטים הנוגעים לחלוקות ולמוטבים, או אחרת, ייתכן ומס הכנסה יחייב כי האמון יפזר את כל ההכנסות בחשבון בתוך חמש שנים.
• השורה התחתונה

רוט IRAs יכול לספק המוטבים עם הכנסה פטורה ממס לכל החיים אם הם מטופלים כראוי. בעלי החשבון צריכים לוודא שהמוטבים הנכונים רשומים על חשבונם. מי שמות אמון כמו המוטב צריך לחפש עורכי דין משפטיים ופיננסיים על מנת לוודא כי הכסף יחולקו כראוי. לקבלת מידע נוסף על Roth IRAs, אתה יכול להוריד את הפרסום 590 מתוך אתר האינטרנט של IRS ב www. מַס הַכנָסָה. gov. (לקריאה הקשורה, ראה:

מבוא ל- IRA של רוט.

)