אם אתה מתקרב פרישה או רק מתחיל את הקריירה שלך, זה תמיד הזמן הנכון להתחיל לתכנן את העתיד הפיננסי שלך. אם המעסיק שלך מציע 401 (k), זה יכול להיות אחד הפשוטה והיעילה ביותר דרכים לשמור על הפרישה שלך. בעוד היתרון העיקרי של תוכנית 401 (k) היא שהיא מאפשרת לך לדחות חלק של המשכורת שלך לחשבון הפרישה שלך כל חודש באופן אוטומטי, יש כמה מגבלות על כמה אתה יכול להציל.

בכל שנה, שירות מס ההכנסה הפנימי (IRS) מעדכן את גבולות התרומה המרבית עבור 401 (k), חשבונות פרישה פרטניים (IRAs) וכלי רכב אחרים לחיסכון פרישה. בהתאם לגיל שלך ואת רמת הפיצוי, אתה עלול להיות כפוף למגבלות שונות. הישאר מעודכן על התקנות העדכניות ביותר כדי להבטיח לך לעשות את רוב התוכנית בחסות המעסיק שלך.

מגבלות בסיסיות עבור 2016

מגבלת התרומה הבסיסית לעובדים ב -2016 היא 18,000 $ לשנה. זה כולל את כל הדחייה שכר העובד לבחור, כמו גם כל תרומות לאחר מס שבוצעו בחשבון רוט המיועד בתוך 401 שלך (k).

אם אתה מחזיק בחשבונות מרובים 401 (k), סך התרומות שלך לכל החשבונות - הן Roth והן המסורתי - לא יעלה על 18,000 $. כל התרומות שתבצע לסוגים אחרים של חשבונות פרישה, כגון IRA, לא ישפיעו על 401 (k) גבול התרומה.

-> ->

תרומות תרומה

כדי לעודד פרישה המתקרבת כדי להאיץ את החיסכון שלהם, מס הכנסה מאפשר 401 (k) משתתפים מעל גיל 50 כדי לתרום תרומות נוספות ברגע שהם יש למקסם את התרומה רגילה לְהַגבִּיל. אם אתה מעל גיל 50 ו תרמו כבר 18,000 $ ל 401 שלך (k) במהלך השנה הנוכחית, אתה יכול לעשות תוספת 6,000 $ תרומה למעלה. התרומה השנתית המקסימלית עבור 401 (k) משתתפים מעל 50, כולל תרומה זו לתפוס למעלה, הוא $ 24, 000.

מעסיק תרומות

אחד היתרונות העיקריים של השתתפות בתוכנית 401 (k) היא הזדמנות כדי לנצל את התרומות המעסיק. כמו תרומות עובדים, תרומות המעסיק הם capped, אבל ברמה הרבה יותר גבוהה.

לשנת 2016, דמי המעביד ל 401 (k) תוכניות מוגבלים 35,000 $ לשנה, בכפוף למגבלה הכללית על סך התרומות כאמור להלן. תרומות המעסיק לכלול כל התאמת המעסיק של התרומות עובד, כמו גם כל התרומות נוספות המעסיק בחירה שנעשו ללא קשר להשתתפות העובד.

סך כל תרומות התרומה לשנת 2016

בעוד שבמסגרת החיסכון הפנסיוני מעודד את ההשתתפות בתוכניות חיסכון לפרישה של 401 (k) לעובדים מכל רמות הפיצויים, הוא מטיל כובעים על הסכום הכולל שניתן לתרום בכל שנה, ללא קשר להכנסה .עבור שנת 2016, התרומה המרבית המותרת לחשבון 401 (k) - כולל דחיית שכר לעובדים ותרומת רוט לאחר מס, וכן התאמת מעסיקים ותרומות בחירה - היא $ 53,000, או 100% מהתמורה לעובדים, לפי הנמוך . אם אתה בן 50 ומעלה, הסכום של $ 6, 000 הסכום המרבי של התרומה מגדיל את המקסימום השנתי שלך ל -59,000 דולר. סכום התרומה הכולל המקסימלי חל על התרומות המצטברות שלך על כל החשבונות של 401 (k) שבבעלותך.

התרומות שלך עדיין מוגבל על ידי גבולות תרומת העובד שנדונו לעיל. אם אתה מתחת לגיל 50 ולהרוויח $ 60, 000 לשנה, למשל, אתה עדיין מותר רק לתרום $ 18, 000, ואת הנותרים 35,000 $ של תרומות מותר לבוא מן המעסיק שלך. אם המעסיק שלך רק תורם $ 20, 000, אז את התרומות השנתי הכולל הם למעשה capped ב $ 38, 000 במקום $ 53, 000.

Non- אפליה בדיקה

אם אתה מרוויח משכורת גבוהה מאוד, אתה יכול להיחשב (HCE), בכפוף למגבלות תרומה מחמירות יותר. כדי למנוע מעובדים עשירים יותר להפיק תועלת מהטבות המס של תוכניות 401 (k), ה- IRS משתמש במבחן אחוז הדחייה בפועל (ADP) כדי להבטיח שהעובדים בכל רמות הפיצויים ישתתפו באופן יחסי בתוכניות החברות שלהם. אם עובדים שאינם מפוצים (NHCEs) אינם משתתפים בתכנית החברה, ייתכן שהכמות ש- HCEs יכולה לתרום תהיה מוגבלת.