a:

401 (k) rollovers הם בדרך כלל לא חייב במס כל עוד הכסף נכנס לתוכנית סיווג אחרת, חשבון פרישה בודד (IRA) או 401 (k) בתוך 60 ימים.

גלגול ישיר

השיטה המהירה והקלה ביותר של גלגול מעל 401 (k) היא לעשות גלגול ישיר, שבו תוכנית פרישה שולחת את הכסף לחשבון חדש בתוכנית ב 'בלי זה נוגע לידיים של המשקיע.

רולובר ידני

הדרך האחרת היא למשוך את הכסף לחשבון בנק, ולאחר מכן להפקיד אותו חדש 401 (k) בתוך 60 ימים. שיטה ידנית זו כוללת את החיסרון של ניכוי מס חובה של 20%, כלומר 100 $, 000 401 (k) הופך לבדיקה של 80 $ בלבד, אפילו אם הכוונה הברורה שלך היא להעביר את הכסף לתוכנית אחרת. 20 $ הנותרים, 000 חייב לבוא מחסכונות אחרים. אי-הפקדת מלוא $ 100, 000 בתוך 60 יום תוצאות במיסוי רגיל מלא, בתוספת עונש של 10% אם אתה מתחת לגיל 59. 5.

אז בדוגמה זו, אם אתה רק להפקיד את $ 80, 000 לבדוק את החשבון החדש, הנותרים $ 20, 000 נחשב הכנסה באותה שנה. זה יכול לדחוף אותך לתוך סוגר מס גבוה יותר, ואתה תקבל את העונש 10% אם אתה מתחת לגיל 59. 5.

חריגים

יש כמה יוצאים מן הכלל שבו חלקים של 401 (k) לא יכול להיות זכאי rollovers. אלה כוללים:

• הפצות מינימליות נדרשות (RMD)

• הלוואות שטופלו כהפצה

• הפצות לקשיים

• הפצות של עודפי תרומות ורווחים קשורים

• חלוקה שהיא אחת מסדרות תשלומים שווים באופן משמעותי > • משיכות הנבחרות מתוך הסדרי תרומה אוטומטיים

• פיצויים לתשלום ביטוח תאונה, בריאות או ביטוח חיים

דיבידנדים על ניירות ערך למעביד

• הקצאת תאגידים של תאגיד שנתפסו כהפצות מקובלות