באופן כללי, כל תוכנית פרישה מוסמכת או תוכנית מבוססת IRA שאומצה על ידי מעסיק חייבת לכסות את כל זכאים עובדים. אי ביצוע פעולה זו עלול לגרום לפסילת תוכנית.
לדוגמה, נניח שחברת שותפות רוצה לשלב IRA עבור שותפיה ותכנית 401 (k) לעובדים. אם השותפות מאמצת עובד פנסיה פשוטה (SEP) IRA, עובדי המשפט המקובל שעומדים בדרישות הזכאות צריכים להיות רשאים להשתתף גם ב - SEP. ההשתתפות אינה צריכה להיות מוגבלת רק לשותפים בשותפות. עבור תוכנית 401 (k), העובדים יכולים לבחור אם הם רוצים לעשות שכר דחיות תרומות; לכן, השותפים פשוט יכול לבחור לא לעשות שכר דחיית תרומות. עם זאת, יש לנקוט זהירות, שכן השתתפות מוגבלת עלולה לגרום לתכנית נכשלת בדיקות ללא אפליה.
כדי להיות בטוח, ייתכן שתרצה לקבל עורך דין המס לבדוק את המצב הספציפי שלך.
(כדי לקרוא עוד על איך להגדיר תוכנית פרישה עבור חברה קטנה, קרא את תוכניות המעסיק הקטן יכול להקים , הקמת SEP IRA ו SIMPLE IRA (9)>
שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי (צור קשר עם דניס)
החברה שאני עובד אמר כי תרומה 401 (K) יכול להיות מבוסס על תשלום רק זמן ישר! החברה שעבדתי בה קודם לכן אפשרה לי לתרום ברווחים. האם החוק השתנה, או האם המעסיק הנוכחי טועה?
תקנה (חוק) שמתייחס לשאלה הספציפית שלך לא השתנה. עם זאת, שני המעסיקים עשויים להיות צודקים. הנה הסיבה לכך: התקנות מאפשרות למעסיק לקבוע, במידה מסוימת, מה מוגדר "פיצוי / פיצוי זכאי" לצורך קביעת ההפקדות לתוכנית.
אני מתקשה לקבל המעסיק לשעבר שלי להפיץ את האיזון שלי 401 (K) תוכנית ל rollover. אתה יכול לספר לי את הסיבות מדוע המעסיק עלול לעכב הפצות ואם יש סוכנות ממשלתית אני יכול ליצור קשר כדי לעודד את ההפצה?
אם עובד מכוסה על ידי SIMPLE עוזב את המעסיק שלו בתוך שנתיים תקופה ו המעסיק החדש שלו אין פשוט, מה קורה לתוכנית? האם העובד יכול לגלגל אותו ללא קנס או לשמור אותו בחברה הישנה עד ששנתיים יפוג
אם עובד מכוסה על ידי SIMPLE עוזב את המעסיק שלו בתוך שנתיים, ומעסיקו החדש לא יש פשוט, מה קורה לתוכנית?