a:

אתה יכול רול קצבאות משתנה מוסמך, כגון אחרים תוכנית פרישה מוסמך, לתוך IRA מסורתי. קצבאות משתנות לא מוכרות - אלה שהוקמו בדולרים לאחר מס - אינן זכאיות להחלפה ל- IRA מסורתי, אך ניתן להעביר אותן לסוגים אחרים של חשבונות שאינם מתאימים.

מאפייני קצבאות משתנות

קצבה משתנה היא כלי השקעה המשולב עם הטבות לביטוח חיים. מוצרים אלה פופולריים בתכנון פרישה כי הם מציעים צמיחה דחוי מס וערבויות מסוימות על הקרן, זרם הכנסה עתידית מוות מוות עבור היורשים.

כמו מוצרי השקעה אחרים, קצבה משתנה יכולה להיות מוחזקת בחשבון חייב במס או בחשבון פרישה מוסמך. הקרנות בקצבה המשתנה ניתנות להקצאה על פני חשבונות משנה, הדומים לקרנות נאמנות, להשתתפות בשוק. בשילוב עם היתרון הייחודי של הכנסה מובטחת על חוזים קצבה, הם שימושיים כתחליף פנסיוני או כתוספת לחוסכים רבים.

-> ->

מתגלגל מעל קצבה ל- IRA

מספר תוכניות פרישה למעסיקים לבוא בצורה של חוזה קצבה משתנה, כגון 457 או 403 (ב) תוכניות, במיוחד במגזר הציבורי. כאשר אנשים לשנות מקומות עבודה, הם עדיין יכולים להתגלגל אחד מאותם קצבאות מוגן במס למס הכנסה מסורתי IRA. החל מ 1 ינואר 2008, כספים מתוכניות אלה ניתן גם להמיר IRA רוט, אם כי המסים יהיה בשל הסכום המרה.

קצבאות משתנות שנרכשו מחוץ למקום העבודה יכולות גם להיות מועברות לקצבה מוסמכת אחרת באמצעות חילופי 1035. זוהי העברה שאינה חייבת במס לעתים קרובות כדי לקבל גישה לחוזה קצבה חדש עם אפשרויות השקעה שונות, רוכבים טובים יותר או להקטין את ההוצאות. כל עוד הכספים להישאר במצב מוסמך, אין מסים שנגרמו.