אמריקאים המתגוררים בחו"ל נדרשים להגיש תשובות מסים של U. S, אלא אם כן הם עומדים בקריטריונים מסוימים. כמה מן המגורשים עשויים בסופו של דבר גם בשל מסים U. ש, למרות שהם עשו כל פרוטה בחו"ל ושילמו את המסים שלהם במלואו למדינה החדשה שלהם. למרבה המזל, הדוד סם מציע מספר זיכויים מס עבור expats, כלומר רוב האנשים אינם חייבים דבר.

חריגים

הכלל הבסיסי הוא כל האזרחים U. S ובעלי כרטיס ירוק נדרשים להגיש החזר מס, גם אם בסופו של דבר הם לא צריכים כלום. החריגים מבוססים על הכנסה ועל מצב הגשת כפי שמוצג להלן לשנת המס 2014:

יחיד: $ 10, 150

יחיד 65 ומעלה: $ 11, 700

ראש משק הבית: $ 13, 050

ראש משק הבית 65 ומעלה: $ 14, 600 > אלמנה מזכה (אה): $ 16, 350

אלמנה מזכה (אה) 65 ומעלה: $ 17, 550

נשוי הגשת במשותף: $ 20, 300

לא חי עם בן זוג בסוף השנה: $ 3, 950

בן זוג אחד בן 65 ומעלה: $ 21, 500

שני בני 65 ומעלה: $ 22, 700

נשוי תיוק בנפרד: $ 3, 950

אם אתה עושה פחות סף למצב שלך, אתה לא צריך להגיש שום דבר למעט דו"ח של בנק החוץ חשבונות פיננסיים (FBAR).

זיכוי מס וניכויים

יש בסיס $ 99, 200 הרחקה של הרווחים הזרים שלך כי רוב האנשים הרגילים זכאים פשוט על ידי חיים ועבודה בחו"ל. אי הכללה זו היא לאדם, כלומר זוג נשוי יכול להוציא מקסימום של 198 $, 400. IRS פרסום 519 יכול לעזור לך לקבוע את הסטטוס שלך אם אתה לא בטוח.

אם ההכנסה שלך עולה על ההדרה, יש סעיף מיסוי כפול החלים על רוב המדינות. אתה מקבל קרדיט מלא על המסים ששולמו במדינה האחרת, כך שתחשב את מה ששילמת במסים בארץ הזרה, ואז תנהל חישוב מקביל של מה שתצטרך לו היית עושה את אותו הכסף בארצות הברית. אם זה האחרון להיות יותר ממה ששילמת במדינה זרה, אתה חייב כסף דוד סם. אם לא, אתה רק צריך למלא ולשלוח בעיתונים לפיה אתה לא חייב שום דבר.

איסור הדיור בחו"ל או ניכויו מאפשר לך לנכות את הוצאות יוקר המחיה, כגון דמי שכירות, שירותים, ביטוח וחניה למגורים, עד 16% מהוצאת הרווחים הזרים או 15 $, 872 בשנת המס 2014. לא הכל כלול. תשלומי קרן משכנתא, תשלומי ריבית ניתנים לניכוי, ו"הוצאות מפוארות ובזבזניות "כגון שיפורים יוקרתיים בבית, שירות המשרתים וחבילות ערוצי הטלוויזיה אינם זכאים. לפרטים נוספים, ראה טופס מס הכנסה 2555.

מדינת מסים

זה עשוי לבוא בתור הפתעה, אבל המדינה שלך לשעבר הביתה עשוי גם לבוא עם יד מושטת. מס הכנסה רק מטפל מסים פדרליים. אם אתה חי בקליפורניה, וירג 'יניה, דרום קרוליינה או מדינה אחרת כי היטלי מס הכנסה המדינה, ייתכן שתידרש להגיש החזר המדינה מס פוטנציאלי לשלם מס הכנסה המדינה בנוסף המס הפדרלי.הנושא המרכזי הוא להוכיח שיש לך "קשרים מנותקים" עם המדינה, אשר יכול להיות מטריד למדי במקרים מסוימים. לדוגמה, אם תחליט להשכיר את הבית שלך בקליפורניה, תוך ההוצאות שלוש שנים בבריטניה, גולדן סטייט מתעקש עדיין יש לך רגל על ​​הדשא שלה דורש מסים המדינה במשך שלוש שנים מלאות. זה חכם כדי לבדוק מה הצעדים שאתה צריך לקחת לפני היציאה כדי למנוע להיפגע עם דרישות מסים נוספים מן המדינה הביתה לשעבר שלך. אם אתה חי במדינה ללא מס הכנסה המדינה, אתה לא צריך לשלם או להגיש שום דבר.

המרת מטבע

כל הדיווחים והתשלומים חייבים להתבצע בדולר ארה"ב. רוב האנשים משתמשים בשער החליפין הממוצע השנתית למען הפשטות, אך שימו לב כי מס הכנסה מאפשר לכם לבחור את השיטה. אם אתה מקבל סכומי הון גדולים ולא סדירים במקום משכורת חודשית, כדאי להפעיל את המספרים לפני הפעלת טופסי המס. עם מזל, תאריך התשלום הזר הגיע בכל פעם עם שערי חליפין נוחים, פוטנציאל לחסוך לך אלפי עם כמה דקות של מחקר.

תוסף אוטומטי

כל הזרים זרים מקבלים אוטומטית חודשיים הרחבה על החזרי המס שלהם; מחזירה expat הם בשל יוני 15 במקום 15 באפריל. אתה יכול גם לבקש תוספת של ארבעה חודשים כדי שיהיה לך עד 15 אוקטובר להגיש. עם זאת, כל המסים החייבים עדיין בשל אפריל 15 בדיוק כמו אם היית מתגוררים ב U. אם אתה לא משלם עד תאריך זה, אתה לצבור את אותם קנסות כמו המקומי filer.

expats עם אזרחות שהוסרה

אמריקאי שעובר לחו"ל לצמיתות יכול לשאול את הסיבה שיש להמשיך להגיש ולשלם מסים U. ש, אבל אפילו לא ויתור על אזרחות של אחד מקבל לך את הקרס עם מס הכנסה. מס ההכנסה הוא מסובך למדי, שכן הכללים השתנו מספר פעמים בשנים האחרונות. יש קבוצות שונות לחלוטין של כללים עבור אלה שעזבו בשנת 2003, 2005 או 2009. ראה טופס מס הכנסה 8854 ופרסום 519 לפרטים נוספים, אם זה חל עליך.

FBAR הגשת דרישה

בנוסף הגשת דוחות מס, expats גם נדרשים לחשוף את הנכסים הזרים שלהם. הגבול המצטבר הוא $ 10, 000, כלומר חשבון בנק זר עם $ 5, 000 וקרן נאמנות עם 7,000 $ חייב להיות גם דיווח. אם סך הנכסים שלך הוא פחות מ $ 10, 000, אתה לא צריך להגיש שום דבר. כמה חריגים חלים, כולל מוטבים קרנות הנאמנות או אנשים עם סמכות חתימה מעל, אבל אין עניין פיננסי, חשבון פיננסי זר. עבור הרוב המכריע של המגורשים, כל בנק, פרישה חשבון התיווך של המשפחה יש לחשוף מדי שנה. אי-ביצוע זה נושא קנסות גבוהים.

המועד האחרון להגשת ה- FBAR הוא 30 ביוני, ללא אפשרות לבקש הרחבה. יש לציין גם שמשרד האוצר אינו מקבל עוד את טפסי הנייר ששימשו בשנים קודמות. החל בשנת 2013, רק הגשת דואר מתקבל. גם אם תשלח את הטפסים עם מידע מלא ואמיתי כפי שעשית בשנים קודמות, אתה לא מצליח להגיש FBAR שלך ככל הדוד סאם הוא מודאג.