תזרים המזומנים התפעולי מודד את הנזילות של החברה בטווח הקצר על ידי התייחסות תזרים המזומנים התפעולי שלה להתחייבויות השוטפות. תזרים המזומנים התפעולי מודד את תזרימי המזומנים מפעילות שוטפת כאחוז מההתחייבויות השוטפות בתקופה הפיסקלית.
תזרים המזומנים התפעולי מציין עד כמה תזרים המזומנים של החברה מפעילות שוטפת מכסה או משלם חזרה את התחייבויותיה השוטפות. אם תזרים המזומנים התפעולי של החברה גדול מ -1, החברה יצרה יותר מזומנים מפעילותה בתקופה הפיסקלית כדי לפרוע את התחייבויותיה השוטפות. מאידך, אם תזרים המזומנים התפעולי של החברה נמוך מ -1, החברה עלולה להיות במצב בריאותי ירוד, משום שפעילותה יצרה פחות מזומנים ממה שהיא צריכה לשלם את התחייבויותיה השוטפות.
לדוגמה, נניח שיש לך מידע לחישוב תזרים המזומנים התפעולי של החברה על פני ארבעה רבעונים כספיים. בתאים B1 עד E1, הזן את הרבעונים המתאימים. אז היית נכנס "רובע 1" לתוך התא B1, "רובע 2" לתוך תא C1 וכן הלאה.
בתא A2, הזן "תזרים מזומנים מפעולות" ואת הערכים המתאימים עבור כל אחד הרבעים לתוך תאים B2 דרך E2. לאחר מכן, הזן "התחייבויות שוטפות" לתוך התא A3 ואת הערכים המקבילים של התחייבויות שוטפות בתאים B3 דרך E3. בתא A4, הזן "תזרים מזומנים תזרים מזומנים יחס" והזן את הנוסחה המתאימה לכל אחד הרבעים.
לדוגמה, נניח ברבעון הראשון של ABC, היה לה תזרים מזומנים מפעילות שוטפת של 1 מיליון דולר והתחייבויות שוטפות של $ 500,000. תחילה הזן "= $ 1000000" לתא B2 ו- "$ 500,000 $ "לתוך B3. לאחר מכן הזן "B2 / B3" לתוך התא B4. תזרים המזומנים מפעילות שוטפת ברבעון הראשון הינו 2. לפיכך, פעילותה התפעולית של חברת ABC יצרה פי שניים מזומן של התחייבויותיה השוטפות.-> -
מהו היחס בין תזרים המזומנים התפעולי?
למד על יחס תזרים המזומנים התפעולי, כיצד מחושב היחס ומה הוא מציין לגבי חברה.
מה ההבדל בין תזרים המזומנים התפעולי לבין יחס הפירעון?
למד על יחס תזרים המזומנים התפעולי ויחס הפירעון, מה הם מודדים והפרש בין תזרים המזומנים התפעולי לבין יחס הפירעון.
מה ההבדל בין הפעלת תזרים המזומנים התפעולי לבין מרווח תזרים המזומנים התפעולי?
לברר פרטים נוספים על יחס תזרים המזומנים התפעולי, מרווח התזרים התפעולי התפעולי, כיצד לחשב יחסים אלה ואת ההבדל ביניהם.