אם אתה עובד טיפוסי U. סופית פרישה, אתה כבר גורף כסף לתוך מערכת הביטוח הלאומי באמצעות מסים או התעסוקה עצמית במשך עשרות שנים. ייתכן כי אתה והמעסיק שלך תרמו יותר מ 200 $, 000 לתוך המערכת בשמך לאורך זמן. אם אתה גם להבין את ערך הזמן של כסף על תרומות אלה, התרומה הכוללת שלך למערכת יכול להיות כפליים. עכשיו הזמן מתקרב כדי להפוך את השולחנות ולקבוע מה המינהל לביטחון לאומי (SSA) חייב לך. (לקריאת רקע, ראה מבוא לביטחון לאומי .)

-> ->

צופה הכנסה בטחונית שלך

כמובן, אנחנו יודעים שתי עובדות: הטבות ביטוח לאומי אינן מובטחות, וכמה שינויים יהיה צורך לשמור על המערכת ממס בעתיד, כמו מיליוני בייבי בומרס לפרוש ולהתחיל לקבל הטבות הביטוח הלאומי שלהם. בעוד עובדות אלה להוסיף חוסר ודאות, זה גם נכון כי איכות הפרישה שלך תלוי בתכנון שלך - ואתה חייב להתחיל לתכנן איפשהו.

נקודת התחלה טובה היא לגלות את הסכום של הטבות פרישה כי כל השנים שלך של ביטוח לאומי תרומות מזכה אותך תחת החוק הנוכחי. ישנן שלוש דרכים לעשות זאת:

1. אתה יכול לבקר במשרד ביטוח לאומי כדי לקבל תיעוד של הרווחים שלך מס ביטוח לאומי וכן הערכה של הטבות פרישה (אם כי זה לא ייקח בחשבון רווחים עתידיים או שינויים אחרים כי יכול להשפיע על התשלומים שלך). ניתן לאתר רשימה משרדית כאן.
2. אתה יכול לחכות עד שתחליט להתחיל לקבל הטבות ולתת SSA לחשב את הסכום בשבילך. עם זאת, זה לא עוזר לך לתכנן מראש. ובעוד אתה יכול בדרך כלל לסמוך על SSA כדי לקבוע את היתרונות בצורה מדויקת, טעויות יכול להיעשות.
3. באפשרותך לחשב את ההטבות שלך באמצעות תהליך שלב אחר שלב המתואר במאמר זה. ברגע שאתה מבין כמה מושגים בסיסיים, זה לא כל כך קשה. יתרון אחד לחישוב היתרונות שלך הוא היכולת לקבל החלטות ו tradeoffs, כגון אם אתה יכול להרשות לעצמך לפרוש מוקדם או כמה אתה יכול להגדיל את היתרונות שלך על ידי המשך לעבוד. (לפרטים נוספים על זה, ראה פורש מוקדם: כמה זמן אתה צריך לחכות? )

שלב 1: לכייל Aime שלך ​​

רעיון אחד חשוב מאחורי הביטוח הלאומי היא כי העובדים יכולים לשמור על היתרונות להרוויח עבור כל דולר הם משלמים לתוך מערכת הפרישה כל עוד הם ממשיכים לעבוד. בן זוג שאינו עובד זכאי למחצית מהיתרונות של בן הזוג העובד, כך שכל דולר נוסף שהעובד מרוויח יכול להיות שווה ערך פי 5 מההטבות.

רעיון זה מוטבע בשלב הראשון, החישוב של הרווחים החודשיים הממוצעים שלך (AIME).זה מתחיל עם הטור על הצהרת ביטוח לאומי שלך המציג "שלך taxable ביטוח לאומי רווחים" שנה אחר שנה. לאחר מכן, אתה להכפיל את הרווחים של כל שנה על ידי גורם המבוסס על מדד השכר הלאומי הממוצע (NAWI) עבור אותה שנה. זה מתאים ביעילות תרומות של שנים קודמות לאינפלציה בשכר, מה שהופך אותן לשוות יותר בשנים האחרונות.

ביטוח לאומי מפרסם טבלה חדשה של גורמי אינפלציה בשכר בכל שנה, על בסיס NAWI הנוכחי. הטבלה החשובה לחישוב ההטבה שלך היא זו שפורסמה בשנה בה אתה פונה 60. כל שכר שאתה מרוויח אחרי גיל 60 יכול להגדיל את היתרונות שלך, אבל הם מוקצים גורם השולחן NAWI של 1.0000, כלומר, הם לא מותאם לאינפלציה עתידית בשכר. הטבלה בתרשים 1 להלן מתוך הביטוח הלאומי Online מסייעת להסביר את חישוב AIME עבור עובד שנולד בשנת 1951 אשר מתכננת לפרוש בשנת 2017 בגיל 66. היא מניחה עובד עבד מ 1977 עד 2016.

רווחים לפני ואחרי אינדקס
שנה	מקרה B, נולד ב 1951
Nominal רווח	אינדקס גורם	אינדקס רווחים
2005	90, 000 > 1. 1631	104, 678	2006
94, 200	1. 1120	104, 749	2007
97, 500	1. 0637	103, 711	2008
102, 000	1. 0398	106, 058	2009
106, 800	1. 0557	112, 750	2010
106, 800	1. 0313 <110> 110, 146	2011	106, 800
1. 0000	106, 800	2012	110, 100
1. 0000	110, 100	מקור: מינהל ביטוח לאומי	עמודה 1 מציגה את הרווחים השנתיים של העובד בכפוף למס שכר סוציאלי. עמודה 2 מציגה את גורמי מדד השכר כפי שפורסמו בשנת 2017. עמודה 3 מציגה רווחים שנתיים צמודים (עמודה 1 X טור). שים לב כי גורם המדד הופך ל -10000 בשנת 2011, השנה שבה העובד הופך לגיל 60, והוא נשאר 1.0000 במהלך 2012. זה לא ישתנה עבור כל שנים עתידיות של רווחים חייבים במס. לכן, אם אתם מתכננים להמשיך לעבוד אחרי גיל 60, פשוט הפרויקט הרווחים שלך במס בעמודה 1 ולהשתמש 1.0000 בעמודה 2 לכל השנים הבאות. תרשים 1 מציג רק קטע מרווחי העובד (2005-2012) מתוך היסטוריה של עבודה שנמשכה 40 שנה. ה- SSA מבצע חישוב דומה בכל השנים האחרונות שבהן שולמו תרומות כלשהן. אז הממוצע של כל הרווחים הצמודים מתוך 35 ההכנסה הגבוהה ביותר שנים (מתוך עמודה 3 לעיל) משמש. כדי לעשות זאת, פשוט להוסיף את 35 השנים הגבוהות ביותר ולחלק על ידי 35, או לקבל סכומים חודשיים לקחת את הסכום מחולק על ידי 420 (35 שנים x 12 חודשים) להגיע AIME שלך. במקרה זה 35 הקודם מרוויח שנים להוסיף עד $ 3, 714, 380, כך AIME יחושב להיות $ 8, 843.

שלב 2: לכופף את היתרונות שלך

השלב הבא הוא להמיר את AIME לתוך סכום הביטוח העיקרי (PIA) על ידי הפעלת אותו באמצעות חישוב הנקרא "נקודות כיפוף". ביטוח לאומי נועד כמערכת ביטוח סוציאלי "פרוגרסיבי", מה שאומר שהוא מחליף חלק גדול יותר של שכר חודשי ממוצע עבור עובדים בעלי הכנסה נמוכה מאשר עובדים בעלי הכנסה גבוהה.נקודות העיקול מיישמות את הסיס הזה ביחס לכל AIME של העובד.

ישנן שתי נקודות כיפוף, ושניהם מותאמים לאינפלציה מדי שנה. נקודות העיקול הרלוונטיות עבור כל עובד הן אלו שפורסמו בשנה שבה העובד הופך לראשונה לזכאי הטבות (גיל 62). החישוב הבא מניח לעובד יש AIME של 8 $, 843 והוא זכאי לפרישה בשנת 2017. עבור עובדים אשר הרוויחו רווחים נומינליים גבוהים יותר מהמתואר, ביטוח לאומי באינטרנט הוא משאב טוב כדי לקבוע את AIME שלך.

1 בנד פוינט

2 בנד פוינט> מעל לנקודת בנד

בנד פוינט

$ 791	$ 4, 768	-
AIME נושא לנקודת בנד	$ 791	$ 3, 977	$ 0
מכפיל קבוע	90%	32%	15%
PIA Tier	$ 791 x. 90 = 711 $. 90	$ 3, 977 x. 32 = $ 1272. 64	4 $, 075 x. 15 = = 611 $. 25
PIA	. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79	איור 2: * מכפילים אלה - 90%, 32% ו -15% - נקבעים בחוק ואינם משתנים מדי שנה. נקודות העיקול הן צמודות לאינפלציה, אך רק בגיל 62. PIA נעול למעשה בגיל 62.	מקור: מינהל ביטוח לאומי. ראה נקודות העיקול האחרונות ב www. ביטוח לאומי. gov / OACT / COLA / piaformula. HTML.
שלב 3: התאמות ל- PIA	בדוגמה שלנו לעיל, היתרונות של העובד גם מקבלים עלייה על ידי התאמות עלות החיים COLA) עבור 2013 עד 2016. אלה COLAs הם 1. 5%, 1. 7% 0. 0% ו- 0. 3% בהתאמה. ה- PIA קובע את ההטבה החודשית של הביטוח הלאומי שתתקבל בשנה הראשונה של הטבות על ידי עובד המתחיל להטבות בגיל הפרישה המלא (או הרגיל). גיל פרישה מלא הוא 66 עבור אנשים שנולדו בין 1943 ל -1954; זה גדל על ידי חודשיים בכל שנה עבור ילידי אחרי 1954 והופך 67 עבור ילידי 1960 ואילך. בן זוג הזכאי להטבות על שיא העובד יקבל מחצית מה- PIA של העובד, בהנחה שהוא יפתח הטבות בגיל פרישה מלא.
אבל מה לגבי עובד שבוחר להתחיל לקבל הטבות לפני שהוא מגיע לגיל הפרישה המלא שלו? בוא ניקח את המקרה של מישהו שנולד בשנת 1955, פורש בשנת 2017 בגיל 62 (גיל הפרישה הרגיל שלו הוא 66 שנים ו 2 חודשים). ההטבה מופחתת 5/9 של אחוז אחד עבור כל חודש לפני גיל פרישה רגיל, עד 36 חודשים. אם מספר החודשים עולה על 36, אז ההטבה מופחתת עוד יותר 5/12 של אחוז אחד לחודש. במקרה זה התועלת החודשית של 1 $, 796. 10 יופחת ל 1 $, 436 00 בחודש.
ישנן ארבע דרכים כי היתרון ההתחלתי יכול להיות מוגדל לצמיתות או מופחת מ PIA מחושב בגיל 62:

החל היתרונות מוקדם

. היתרונות עשויים להתחיל מיד בגיל 62, אבל הם מופחתים לצמיתות עבור כל חודש בין תחילת הטבות לגיל פרישה מלא. לפרטים על ההפחתה, ראו את הטבות הפרישה של SSA לפי שנת לידה

מעכב הטבות מעבר לגיל פרישה מלא.

זיכויים פרישה מושהה יכול להגדיל את הטבות לצמיתות, והם מוענקים עבור כל חודש בין גיל פרישה מלא להתפתחות מאוחר יותר של הטבות.פרטים ניתן למצוא בפרסום SSA על "זיכויים פרישה מושהית".

• החל מוקדם וממשיך לעבוד . אם אתה מתחיל הטבות לפני גיל פרישה מלא להמשיך לעבוד, SSA עשוי לנכות את החלק של היתרונות שלך עולה על סף. פרטים ניתן למצוא בפרסום של SSA, "אתה יכול לעבוד ולקבל ביטוח לאומי באותו זמן." עם זאת, כל ניכויים כאלה אינם קבועים. כאשר אתה מגיע לגיל פרישה מלא, SSA מחשבת מחדש את היתרונות שלך זיכויים בחזרה כל הניכויים. המשך לעבוד, נקודה. גם אם אתה לא להתחיל היתרונות מוקדם, אתה יכול להגדיל את היתרונות שלך על ידי המשך לעבוד עד גיל. בכל שנה שבה הרווחים הצמודים שלך גבוהים מאחת מ -35 השנים האחרונות הגבוהות ביותר שלך, יגדלו את היתרונות שלך. עם זאת, לאחר גיל 60 לא תקבל אינדקס שכר ולאחר גיל 62 לא תקבל אינדיקטור האינדקס האינדקס. (לקבלת מידע נוסף, ראה למתוח את החיסכון שלך על ידי עבודה לתוך 70s שלך
• .) כל ארבע הנקודות קשורות שלך
• החל הטבות ביטוח לאומי. זכור כי ברגע שההטבות שלך יתחילו, הן יגדלו מדי שנה עבור ה- COLA. אם אתה מתחיל יתרונות בגיל 66, ה- PIA שלך (שנקבע בגיל 62) עולה באופן אוטומטי עם COLAs הרלוונטי מהשנים שבהן אתה פונה 63 דרך 66.
• אז, מה זה טוב זה חישוב? אם אתה בשנות ה -50 המאוחרות שלך מתקרבים פרישה, אתה יכול ליצור מודל שימושי של היתרונות העתידיים שלך. זה עובד הכי טוב לעשות את זה בגיליון אלקטרוני של Microsoft Excel, כדלקמן: באמצעות האחרונה ביטוח לאומי הצהרת, רשימה בגיליון האלקטרוני עמודה א הרווח החייב שלך ביטוח לאומי שנה אחר שנה.

רשימה בעמודה B שפורסמו לאחרונה על ידי גורמי התאמה של NAWI (שנה אחר שנה) כפי שפורסם על ידי SSA. להכפיל עמודות A ו- B ולהפיק את התוצאה בעמודה C. זיהוי בעמודה D 35 הערכים הגבוהים ביותר בעמודה C. הוסף אותם יחלק את הסכום ב 420 (420 חודשים ב 35 שנים). זה יהיה משוער AIME שלך.

השתמש בנקודות העיקול שהתפרסמו לאחרונה כדי להמיר את AIME ל- PIA. (לקבלת מידע נוסף, בדוק

תכונות Microsoft Excel עבור הספרות הפיננסית

• .)
• אתה גם יכול למלא ערכים היפותטיים לגבי הרווחים החייבים בביטוח לאומי בשנים הבאות, עד שתכננת להפסיק לעבוד. כדי להיות שמרני, השתמש גורם הסתגלות NAWI של 1. 0 בעמודה B לכל השנים הבאות.
• יועץ פיננסי שמבין את התהליך באופן מלא יכול לסייע באימות החישובים שלך, ומייעץ לך מתי להתחיל בהטבות של ביטוח לאומי ובאומדן היתרונות העתידיים שאתה יכול לצפות לקבל.
• השורה התחתונה
• הבנת תהליך זה עשויה לאפשר לך להגביר את הביטחון כי היתרונות שלך הם בטוחים למדי, ללא קשר לפעולות עתידיות שננקטו על ידי הקונגרס להתמודד עם חסרונות ביטוח לאומי. ה- SSA השקיעה משאבים רבים בתקליטים, במערכות ובתוכנות הדרושות לביצוע חישובים אלה עבור מיליוני אמריקאים.כפי שניתן לראות, ההטבות המינימליות נעשות "נעולות" בהתבסס על חישובים שנעשו בין הגילאים 60 ו -62. לכן, לאחר שתעבור לטווח גיל זה, ייתכן שתהיה פחות פגיעה לכל שינוי שיבוצע בעתיד.