אחד האויבים מפתח המשקיעים שקונים ומוכרים ניירות ערך בכל סוג של חשבון קמעונאי הפנים הוא מסים. רווחים גדולים מתורגמים ישירות להכנסה החייבת שיש לדווח עליה בסוף השנה. בחלק מהמקרים, רווחים אלה עשויים לשים את המשקיע לתוך סוגר מס גבוה יותר, אשר יכול להשפיע לרעה על צורות אחרות של הכנסה, כגון ביטוח לאומי או הפנסיה החייבת תוכנית הפצות.

עם זאת, הערך של אבטחה יכול ללכת או למעלה או למטה לאחר שנרכשו, ומשקיעים מתמצא יודע איך להשתמש שלהם מפסידים בוחרים להפחית את חשבונות המס שלהם. מסים הפסדים המס הוא מיומנות מפתח, כי אתה יכול להשתמש כדי לשמור על הכסף שלך בכיס שלך כאשר אתה קובץ מסים שלך לשנה הבאה. (לפרטים נוספים, ראה:

היתרונות והחסרונות של הפסד שנתי מס הפסד. ) איך זה עובד

מבחינה אקדמית, הרעיון של קצירת מס הפסדים היא פשוטה למדי. חוק המס השוטף מחלק רווחים והפסדים ממכירת ניירות ערך לארבע קטגוריות בסיסיות. קיימים רווחים והפסדים ארוכי טווח בניירות ערך שהוחזקו במשך יותר משנה עד ליום מכירתם. רווחים והפסדים לטווח קצר מתייחסים לרווחים והפסדים ממכירת ניירות ערך המוחזקים לתקופה קצרה יותר. בחשבון מס, המשקיעים רשאים לקזז כמות בלתי מוגבלת של רווחי הון עם הפסדי הון בכל שנה. תחילה עליהם לקזז רווחים ארוכי טווח כנגד הפסדים ארוכי טווח ורווחים לטווח קצר כנגד הפסדים לטווח קצר. לאחר מכן הם יכולים לקזז את הרווח או ההפסד כתוצאה מהרווח או הרווח הנקי בטווח הקצר כדי לקבוע רווח או הפסד לטווח ארוך, נטו או לטווח קצר.

כמובן, כאשר המספר הסופי בתהליך זה הוא רווח גדול, אז המשקיע עומד לחייב מס על הכנסה זו כאשר הם להגיש החזר. זה המקום שבו מס הפסד קציר יכול לעזור להפחית את הסכום חייב. לדוגמה, לשקול משקיע מיישב בדיוק לפני ליל כל הקדושים ומחשב את כל הרווחים וההפסדים הוא או היא הבינה עד כה במהלך השנה. המספרים מגלים כי יש לו או יותר רווחי הדו"ח מאשר הפסדים, ובכך יהיה ליצור הצעת חוק מס משמעותי באביב הבא.

אבל אדם זה גם קנה בלוק של מלאי במהלך הקיץ כי כרגע רק המסחר על כמחצית ממחיר הרכישה שלה. אדם זה עשוי להאמין כי מחיר המניה יתחיל לעלות שוב בשלב מסוים, אך לעת עתה, מניות אלה יכולות לשמש מטרה אחרת. המניות נמכרות לעת עתה ולאחר מכן הם רכשו בחזרה לאחר לפחות 31 ימים חלפו. הפסד הון יכול להיות מוכר כעת ממכירה זו אשר ניתן להשתמש כדי לקזז את הרווח החייב שיש לדווח. (לקריאה בנושא, ראה:

קצירת הפסד מס: הפחתת הפסדי השקעות.

> היזהר את כלל מכירת השטיחים במאמץ לבלום דור חסר תקדים של הפסדי הון לצורך הקציר הפסדים, ה- IRS יצרה הגבלה על פרקטיקה זו על ידי הכתיבה כי המשקיעים חייבים לחכות לפחות 31 ימים בשבוע לפני רכישת בחזרה או זהה או כמו סוג אבטחה ולאחר מכן הכרזה על הפסד. הדבר יוצר את הסיכון שהביטחון עשוי לעלות באופן משמעותי במחיר לפני שחלף הזמן הנדרש, דבר שעשוי להקשות על המשקיע להצדיק רכישה חוזרת. זה, כמובן, יכול בסופו של דבר לשבש תיק בנוי בקפידה כי היה בעבר מילוי הפונקציה הרצויה שלה במובן גדול יותר.

עם זאת, מי שאינם מחוברים במיוחד האבטחה המדויקת שהם זרקו על מנת לייצר הפסד צריך לשקול מיד להחליף את ההפסד שלהם עם אחד או יותר תעודות סל המכסים את המגזר גדול יותר של אבטחה. לדוגמה, מי שמוכר מניות ביוטכנולוגיה מפסידות יכול להשתמש בתמורה לרכישה מיידית של תעודת סל המחזיקה בחברות ביוטכנולוגיה דומות. לגישה זו יש שני יתרונות: ראשית, היא מתחמקת מהנפקה, משום שהיא אבטחה שונה מהותית, והיא גם מספקת למשקיע מידה של גיוון.

הזן את Robo-Advisors

הטכנולוגיה הובילה את הופעתם של רובו-יועצים, שהם תוכניות מחשב מתוחכמות, אשר יכולות לבצע שירותי ניהול כספים אוטומטיים, כגון קצירת מסים, איזון תיקי השקעות ועבודות אחרות שרק בני אדם יכלו בעבר לְהַשִׂיג. משקיעים עם חשבונות גדולים אשר סחר לעתים קרובות יכולים להעסיק תוכניות אלה באופן אוטומטי לזהות ולבצע עסקאות קצירת מסים על פי קריטריונים ספציפיים, כגון כאשר הפסד זה שווה אחוז מסוים של מחיר הרכישה המקורי מתרחשת.

התוכנית יכולה לאחר מכן לבדוק רכישות קודמות שיפעילו את כלל המכירה לשטוף ולאחר מכן למכור רכישה חוזרת של החזקה בהתאם לתקנות IRS. העלות של שירות זה הוא מינימלי לעתים קרובות עשוי לחסוך את המשקיע הרבה זמן ומאמץ - וגם לשפר באופן משמעותי את התשואה הכוללת שנוצר על ידי התיק לאורך זמן.

השורה התחתונה

למרות שזה לא חכם עבור המשקיעים לתת "זנב" המס שלהם wag ההשקעה שלהם "כלב", מס הכנסה הפסד מס הכנסה אסטרטגיה יכולה להפחית את כמות הכסף שחויב דוד סם מדי שנה לשפר את התשואה של המשקיע על ההון במקרים רבים.למידע נוסף על איך רווחי הון והפסדים מחושבים ומה אתה יכול לעשות כדי למזער את הרווחים החייבים שלך, בקר באתר האינטרנט של מס הכנסה ב www. gs או להתייעץ עם היועץ הפיננסי שלך. לקבלת מידע נוסף, ראה:

כמה תעודות סל טובות שיש לשקול עבור גיוון.

)