הדרך שבה אתה משלם מסים על תרומות 401 שלך (k) תלוי בחלק גדול על סוג של חשבון יש לך; אם יש לך מסורתי 401 (k), אתה לא משלם מס הכנסה על התרומות שלך עד שאתה למשוך אותם. אם יש לך חשבון רוט, עם זאת, אתה משלם מס הכנסה על כל ההכנסה שלך, כולל תרומות, בשנה אתה מרוויח את זה. ההכנסה החלוקה המסורתית 401 (k) נלקחה לאחר גיל 59. 5 במס במס הכנסה הנוכחית שלך שיעור. הפצות מוסמכות מחשבון רוט פטורות ממס לחלוטין כל עוד יש לך את החשבון במשך חמש שנים לפחות והגיע לגיל 59. 5

-> ->

מסורתית 401 (k) חשבונות

ההבדל היחיד בין המסורתי רוות 401 (k) חשבונות הוא מקור הכספים שאתה תורם. מסורתית 401 (k) תרומות מבוצעים עם דולר לפני מס, כלומר סכום של בחירה שלך מוקצה לתוכנית שלך לפני מסים מסים מוערכים.

נניח שאתה מרוויח 2 $, 000 כל תקופת תשלום ולשלם 20% במס הכנסה. נניח, למען הפשטות, לא ניתן למנוע מסים אחרים, אם כי דחייה של חשבונות 401 (k) מסורתיים עדיין כפופה למסים של FICA. הסכום של 400 $ הוא מנע מכל המשכורת לשלם מס הכנסה. אם אתה דוחה 500 $ מכל משכורת כל 401 המסורתית (k), ההכנסה שלך מופחת על ידי סכום זה לפני מס הכנסה מוערך. דחייה 401 (k) שלך מפחית את ההכנסה החייבת שלך $ 1, 500 כל תקופת תשלום, אשר מקטין ניכוי המס שלך ל 300 $. תשלום הבית שלך הוא $ 2, 000 - $ 500 - $ 300, או $ 1, 200.

כאשר אתה למשוך כספים מ 401 (k) המסורתית לאחר פרישה, מס הכנסה דורש ממך לשלם מס הכנסה לפי סוגר המס החדש שלך. זו הסיבה שאנשים מאמינים שהם יהיו בסוגריים נמוך לאחר פרישה מעדיפים חשבונות מסורתיים.

Roth 401 (k) חשבונות

לעומת זאת, תרומות לחשבונות רוט נעשות עם דולר לאחר מס. אתה משלם מס הכנסה על מלוא הסכום של הרווחים שלך, ואת תרומת 401 (k) שלך מנוכה לאחר חישוב מסים. בדוגמה לעיל, תרומה של $ 500 ל Roth 401 (k) לא מפחיתה את ניכוי מס ההכנסה שלך בכלל. אתה עדיין משלם 400 $ מס הכנסה לפני התרומה $ 500 נלקח. תשלום הבית שלך בכל תקופה הוא $ 2, 000 - $ 400 - $ 500, או $ 1, 100.

תרומה לחשבון רוט אולי נראה כמו עסקה גלם מאז אתה לא נהנה הטבות מס במהלך שנות העבודה שלך. עם זאת, משיכות שנעשו לאחר הפרישה הם לגמרי פטורים ממס. כבר שילמת מס הכנסה על התרומות שלך, ואת התנאים של חשבונות רוט לקבוע כי הרווחים הם גם ללא מס אם נסוג לאחר גיל 59. 5.

מסים משיכה מוקדמת

הכללים המס לעיל חלים על תרומות מוסמך משיכות של 401 (k) קרנות.עם זאת, אם אתה רוצה למשוך 401 (k) כספים לפני שתגיע 59. 5, אתה כפוף מיסוי נוסף. אם יש לך מסורתיים 401 (k), משיכות מוקדמות של קרנות פרישה במס על שיעור המס הרגיל שלך. בנוסף, ה- IRS מטיל מס של 10% על סכום המשיכה שלך.

אם יש לך חשבון Roth, הכללים מקלים מעט יותר. מאחר שמס הכנסה כבר שולם על תרומותיו של רוט, כל משיכות המורכבות מתרומות לבדן פטורות ממס בכל עת. עם זאת, רוב 401 (k) חשבונות לבצע הפצות המורכבת תרומות ורווחים. כל חלק של משיכה מוקדמת הניתנת לייחוס לרווחים, חייב במס בשיעור המס הרגיל שלך, והוא כפוף לאותו 10% מס קנס שתואר לעיל.

יש כמה חריגים לכלל זה, כגון עבור משיכות שבוצעו לאחר שבעל החשבון מת או הופך להיות מושבת לצמיתות, או לשלם עבור הוצאות רפואיות שלא זכו לחרוג מסכום מסוים. בנוסף, ייתכן שתוכל להעפיל הפצה קשיים אם אתה יכול להוכיח שיש לך צורך מיידי וכבד של כספים, כי לא ניתן אחרת נפגשו. באופן כללי, עם זאת, רוב הנסיגות שבוצעו לפני שתגיע 59. 5 יגרור עונש מס נוסף.