זה תלוי.
באופן כללי, אם אתה בן הזוג של בעל IRA רוט ואתה המוטב העיקרי היחיד, אתה יכול להתייחס ROT IRA כמו שלך. זה אומר שאתה לא צריך לקחת הפצות אלא אם כן אתה רוצה לעשות זאת.
אם אתה לא בן הזוג שנותר בחיים של הבעלים של רוט IRA, האפשרויות שלך הן כדלקמן:
- להפיץ את כל היתרה עד 31 בדצמבר של השנה החמישית שלאחר השנה מת בעל רוט IRA.
- להפיץ את הנכסים על תוחלת החיים שלך יחיד. על פי אופציה זו, החלוקה חייבת להתחיל ב 31- בדצמבר של השנה שלאחר השנה שבה מת הבעלים של רוט IRA.
כדי להיות בטוח, לבדוק את הסכם IRA רוט ואת הצהרת גילוי כדי לקבוע את האפשרויות שלך, כמו IRA קסטודיאן עשוי להגביל את האפשרויות שלך. לדוגמה, כמה קסטודיאנים להגביל אופציות הפצה עבור מוטבים לאפשרות של חמש שנים.
לקבלת מידע נוסף, ראה נכסי תוכנית פרישה בירושה - חלק 1 ו- חלק 2 .
שאלה שנענתה על ידי Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
-> -בן הזוג שלי הוא המוטב העיקרי של ה- IRA שלי. יש לי גם מוטב מותנה. האם בן הזוג שלי עדיין יכול להעביר את נכסי ה- IRA שלי ל- IRA?
בן זוג שהוא המוטב העיקרי של IRA תמיד יכול לטפל IRA כמו שלו או שלה. הנהנה המותנה ב - IRA לא נלקח בחשבון אלא אם המוטב העיקרי יעדיף את הבעלים של ה - IRA, או שהמוטב העיקרי ויתר על הנכסים.
אני לא רוצה לגמרי לצאת הפרישה שלי 401 (K), אבל אני רוצה לקחת 72 (t) הפצות. מה אני צריך לשקול?
הסכום המדויק של 72 (T) הפצות שאתה זכאי לקחת ייקבע על פי הגיל שלך ואת הריבית לפרסום ה- IRS לחודש החישוב נעשה. באופן כללי, משתתף בתוכנית המופרדת משירות (שאינו מועסק עוד על ידי המעסיק המממן את התוכנית הנדונה) והוא בן פחות מ -59. 5, רשאי לקבל 72 (t) חלוקות מהתכנית.
אני יתר על המידה שלי 401 (K). מהן האפשרויות שלי?
אם קיבלתם יתר על המידה (תרמו תרומות דחיות) לחשבון 401 (K) שלכם, עליכם להודיע על כך למעסיק שלכם או למנהל התוכנית. באופן אידיאלי, הודעה זו צריכה להיות מסופקת עד 1 במארס של השנה שלאחר השנה.