עבור רוב המשקיעים, "הכנסה קבועה" פירושו אג"ח, אשר בתורו פירושו שירות עמילות שירות מלא וכל דמי הנלוות שלה. עם זאת, מגוון רחב של הצעות קבועות הכנסה זמינים למי שאין להם גישה לשולחן האג"ח עדיין רוצה תשואות שנתיות בטווח 5-9%. הרוב המכריע של הנפקות אלה סחר בבורסות הגדולות עשויים לכלול תכונות שהופכות אותם אפילו יתרון יותר מאשר אג"ח וניל רגיל. המשך לקרוא לסקר מהיר של מוצרים אלה - יחד עם הסברים ממוזערים של מה להיות מודע בעת רכישתם. (השווה שירות מלא לעומת עושה את זה בעצמך על ידי קריאת שירות מלא תיווך או עשה זאת בעצמך?

מניות נפוצות להכנסות
השקעות נדל"ן להשקעה (REITs) הן חברות שבבעלותן, ייצור נכסים כגון מרכזי קניות, משרדים ודירות. הם משלמים כמעט את כל ההכנסה החייבת שלהם לבעלי המניות ולכן מציעים קבוע, תשואה גבוהה המשקיעים למשקיעים. עם זאת, המשקיעים צריכים להיות מודעים לכך דיבידנדים ששולמו על ידי REITS לא זכאים למס מופחת על דיבידנדים. שקול להחזיק את אלה בחשבון שאינו חייב במס. (ראה איזו תוכנית פרישה היא הטובה ביותר? לקבלת מידע על חשבונות שאינם חייבים במס)
שותפות מוגבלת מוגבלת (MLP) היא בדרך כלל חברות הקשורות למשאבים (בעיקר נפט וגז), שבהן היתרון נמצא מצב תמסורת של חברות ". זאת אומרת שכל ההכנסות, הרווחים, ההפסדים והאירועים החייבים עוברים לבעל היחידה (אתה). מניות אלו אינן זכאיות לטיפול רגיל בדיבידנד. כדאי לשקול להחזיק אלה בחשבונות שאינם חייבים במס. (לעיון מעמיק יותר של MLPs, תסתכל על Discover Master שותפות מוגבלת )

-> ->

הנאמנות הם ניירות ערך שיש להם ריבית או תמלוגים בתשלום בקבוצה מסוימת של נכסים, ולשלם חלק מאותם כספים לבעלי יחידות. רוב האמון הם נפט וגז בנושא. נאמנויות אלה משלמות דיבידנדים קבועים ומשתנים בהתאם לרווחיות נכסי הבסיס. U. S. תמלוגים תראו תשואות פוחתות לאורך זמן, כמו הנכסים הבסיסיים שלהם לבזבז, ואילו קרנות המלוכה הקנדי מובנים לחדש את אחזקותיהם ולכן פועלים כמו חברות נפט וגז מסורתיות. נכון לעכשיו, נאמנויות U. S. אינם זכאים לטיפול מס דיבידנד. בדוק עם היועץ שלך לגבי הטיפול במס על נאמנויות תמלוגים קנדיות.
חברה לפיתוח עסקי (BDC) היא למעשה קרן נאמנות שמשקיעה אך ורק בחברות פרטיות ולא בחברות ציבוריות. המשקיעים יכולים לפיכך להשתתף בעולם ההון הפרטי מבלי להיות משקיעים "מוכרים", ועדיין ליהנות מנזילותה של קרן נאמנות מסורתית או סגורה.
סגור סוף קרנות הם קרנות נאמנות עם קבוע מספר יחידות המסחר כי בשוק המניות. רבות מהן מושקעות בניירות ערך מניבים כמו איגרות חוב מוניציפאליות או מניות בכורה. על המשקיעים להיות מודעים לכך שהמחיר שבו נסחרת קרן סגורה עשוי להיות מעל או מתחת לשווי הנכסי הנקי שלה (NAV). הטיפול במס ישתנה בהתאם לאחזקות הקרן.
תעודות סל (אינדקס תעודות סל) הן מכשירים שמבקשים לשקף את הביצועים של מדד שוק יחיד. לפיכך, תעודות סל אלו מאפשרות למשקיע לקנות או למכור מניות במניות סחירות או באיגרות חוב קונצרניות. יש גם תעודות סל המשקפות מספר מדדים עירוניים ואיגרות חוב זבל. העמלות בדרך כלל נמוכות מאוד בתעודות סל, ורווחי הון שנתיים חייבים במס מינימלי. (אם אינך מכיר תעודות סל, עיין ב קרן נאמנות או קרן המטבע: איזו זכות מתאימה לך? )

מניות מועדפות
מניות מועדפות מובנות באופן מסורתי כעדפות מתמידות, מה שאומר שאין להן תאריך פירעון מוגדר. עם זאת, לאחרונה החלו חברות להנפיק מניות בכורה ניתנות לפדיון בעלות אורך חיים ספציפי, ולאחר מכן הן נפרעו בערך נקוב או לפי אופציה של המנפיק בפרמיה לערכן הנוכחי. רוב הדיבידנדים העדיפים מקבלים יחס מס חיובי, למעט אלה שהונפקו על ידי קרנות ה - REIT, והם בכירים למניות הרגילות של החברה. (לקבלת מידע נוסף, בדוק פריימר על מניות מועדפות .)

->

ניירות ערך למסחר ניירות ערך הנסחרים בבורסה (ETDS) הם "איגרות חוב" אשר נסחרות במניות מועדפות, כלומר, יש להן את כל התכונות של איגרות חוב, אך הן זמינות לרכישה בבורסות הגדולות. הם בדרך כלל יש ערכים נקוב של $ 25 במקום 1000 $, ולשלם ריבית, לא דיבידנדים. לפיכך, תעודות סל אינן זכאיות לטיפול במס דיבידנד חיובי. המשקיעים צריכים להיות מודעים לכך שרוב הם callable לאחר חמש שנים.

מועדפים להמרה
מועדפים ניתנים להמרה הם ייחודיים, שכן הם ניתנים להמרה למניות הרגילות של המנפיק. יש להם את היתרון של תשלום דיבידנד גבוה יותר ואת פוטנציאל רווחי הון צריך המניות הבסיסיות מעריכים. התשואות גבוהות יותר גם כרית כל החסרונות במניות הרגילות. היזהר מתנאי המרה "כפויים" ותכונות שיחה. דיבידנדים מרוב ההעדפות הניתנות להמרה זכאיות לשיעור המס הנמוך.

ניירות ערך המירים לניירות ערך
ניירות ערך המירים ניתנים לפי מספר שמות, כולל יחידות הון, יחידות אבטחת הון, ACES, DECS ו- FELS PACS. המירים להמרה הם כמו מועדפים להמרה, אלא שיש להם תאריך המרה קבוע וניתנים להמרה למניה הרגילה של המנפיק בשיעורים משתנים - בהתאם למקום שבו המניות הרגילות נסחרות בזמן ההמרה. המנדטונים בדרך כלל משלמים טוב יותר מאשר המועדפת הרגילה, אך אינם זכאים לטובה מס דיבידנד הטיפול. הקפד לקרוא בתשקיף בזהירות רבה.(Check out> הממירים להמרה: "חייב" לתיק שלך? לקריאה נוספת.) ניירות ערך מועדפים

ניירות ערך מועדפים הם דרך גאונית עבור חברות לגייס כספים תחת יותר תנאי מס נוחים. הם למעשה אגרות חוב עם התמורה המשולמת למשקיעים בצורה של דיבידנדים למניות בכורה. המשקיעים צריכים להיות מודעים לכך (על אף תשלומים נדיבים לעתים קרובות) אגרות החוב הם בדרך כלל בקצה הנמוך של מוט טוטם האשראי, ואת התשלומים ניתן לדחות עד למועד הפדיון של נייר הערך. למרות המשקיעים לא קיבלו דיבידנדים, הם עדיין עשויים להיות מחויבים לשלם מסים על הדיבידנדים, ואמון מועדפים אינם זכאים לשיעור נמוך דיבידנד המס. התשלומים בדרך כלל גבוהים מהמניות המועדפות הרגילות.
העדפות צד שלישי של נאמנות

העדפות מועדפות של צד שלישי (TPTP) מדורגות מחדש מניות מועדפות ונושאי חוב שמופצים על ידי הברוקרים הגדולים של וול סטריט. הם הולכים על ידי שורה של ראשי תיבות, כולל: CABCO Trusts, תאגידים מגובה אמון תעודות (CBTC), CorTS, PCARS, PPLUS, SATURNS, STEERS ו TRUCs. הפצות משלמים בדרך כלל חצי שנתי. המשקיעים צריכים להיות מודעים לכך כי ניירות ערך אלה הם בדרך כלל callable לאחר חמש שנים, והם אינם זכאים בשיעור מס דיבידנד של 15%. מסקנה

עבור משקיעים הכנסה הדורשים בטוח, קבוע הפצות לתקופה קבועה מראש, ההשקעות הנ"ל להציע חלופה חשובה לאג"ח. כמו אלה אמון לסחור בבורסות הגדולות, הם מציעים גם תמחור שקוף ויציב. השקעה בהכנסות אינה מוגבלת עוד לאלה עם חשבונות ברוקרים גדולים. יש גם הרבה הזדמנויות עבור משקיע מקוון קטן. (בנוסף, הקפד להעיף מבט על
טעויות נפוצות על ידי משקיעים קבועים הכנסה כדי למנוע שגיאות יקרות.)