אם יש לך בירושה חשבון IRA מהורה או כל קרובי משפחה אחרים כי קרא לך מוטב של החשבון, היה סמוך ובטוח כי אתה לא צריך להפוך את חשבון ה- IRA שלך אל האחוזה - לא משנה מה יגיד או איך המבצעת של הרצון מפרש את הרצון.

אם יבקש "במזומן על היד" כדי להיות מופץ בקרב בני משפחה, זה אינו כולל את חשבון ה- IRA. "בשום פנים ואופן לא תידרש לספק את המבצעת עם ההכנסות מ- IRA.

-> ->

ייעוד המוטב, בהנחה שהוא שם אותך ישירות, מחליף כל הוראה בצוואה. גם אם הרצון אמר לך לעזוב את גלגול IRA שלי או IRA שלי האחוזה שלי, ייעוד המוטב מקבל עדיפות. (ראה גם: כללי הפצה עבור נכסי תוכנית פרישה בירושה .)

הנהנים

זהו עצה טובה לזכור בעת שקול הנהנים של IRA שלך או 401 (k) החשבון. ייעודו של המוטב העיקרי הוא בעל חשיבות עליונה. בין אם זה בן הזוג שלך או את הילד / ילדים אתה רוצה לעזוב את חשבון ה- IRA שלך, לייעד אותם כמו מוטבים יש צורך. עוד דבר חשוב לזכור הוא לשמור IRA שלך ו 401 (k) המוטב רשימה מעודכנת כמו הנסיבות המשפחתיות שלך לשנות.

-> ->

הרצון זה מבקש "מזומנים על היד" כדי להיות מופץ בקרב בני המשפחה מתייחס נכסי probate של צאצא. "הנכסים העוברים על ידי ייעוד הייעוד אינם נכסים probate, ולכן הם אינם כפופים לתנאי הרצון", אמר מייקל דלגס, יועץ פיננסי עם Sontag המייעצת בניו יורק. "חשבון IRA הוא הדוגמה הנפוצה ביותר של סוג זה של הנכס. לנכסים אלה יש הסכם חוזי עם הישות המחזיקה בהם (להלן, האפוטרופוס של ה - IRA) המחייבים אותה לשלם להם את המוטב. "

מזומנים על יד

IRAs, וכברירת מחדל, IRAs בירושה הם חשבונות מסים נדחים. משמעות הדבר היא כי המס הוא שילם כאשר בעל חשבון IRA או הנהנה, במקרה של חשבון IRA בירושה, לוקח הפצות. הפצות IRA נחשבים הכנסה וככאלה כפופים מסים החלים. אם הרצון מתייחס "מזומנים על היד" כדי להיות מופץ בקרב בני משפחה, הפצות IRA לא ייחשב "במזומן על היד. "במזומן על היד מתייחס מזומנים נגיש בקלות, מאז הפצות IRA הם חייבים במס, אני אישית לא לכלול את זה ב COH", אמר אדם הארדינג, יועץ פיננסי בסקוטסדייל, אריזונה. (ראה גם:

3 מועדים לתכנית פרישה מוטבים .) במקרה של מורשת IRAs ייעוד המוטב העיקרי מקבל עדיפות על פני כל הכיוונים בצוואה.אם המבצעת של האחוזה שואל את המוטב העיקרי IRA למסור את ה- IRA בחזרה האחוזה כי היא לא פעולה ראויה לנקוט. אתה, כמו הנהנה העיקרי, יש את כל הזכויות לרשת את IRA של אבות.

אם היית למעשה לפדות את IRA המורשת ולתת אותו האחוזה הייתם משלמים מסים. "אם אתה צריך במזומן [IRA] ולמסור אותו אל האחוזה שלה, אתה תהיה נאלץ לשלם מס על זה על גבי לאבד את הירושה שלך", אמר אריה קורבינג, יועץ פיננסי עם קורווינג והחברה בסופוק, וירג 'יניה .

השורה התחתונה

שמור על ה- IRA שלך בירושה ותהיה מודע למדיניות הפצה ולמסים על הפצות אלה. IRAs בירושה או צריך להיות מופץ בתוך חמש שנים של קבלת אותם, או כי פרק הזמן ניתן להרחיב כך נכסים בירושה יכול להיות מופץ על פני תוחלת החיים של המוטב. בכל מקרה, הפצה מ IRA בירושה נחשב הכנסה במס בהתאם. (ראה גם:

11 דברים שאתה לא יכול לדעת על IRA שלך .)