מאז הקמתה בשנת 1997, רוט IRA הפך לאחד הסוגים הנפוצים ביותר של חשבון חיסכון באמריקה בגלל הפצות ללא מס שהיא מאפשרת. רוט גדל מאז מאז עם כניסתו של רוט תוכניות מוסמך והסרת גבול ההכנסה על המרות רוט. אבל האם הקונגרס אי פעם יחליט כי יותר מדי כסף הוא להיות מוגן מפני מיסוי ואומר, "מספיק"? האם יבחרו להציב מגבלות על הסכומים שניתן לתרום, להמרה או לצבור? טכנית התשובה יכולה להיות כן, אבל אם זה יקרה אי פעם עניין אחר.

-> ->

תחזיות של 10 שנים

למרות ביטול החובה של רוט IRA ללא מעמד עשוי להיראות כמו פיתוי אמיתי לקונגרס כאשר הם צריכים לגייס כסף, משרד התקציב הקונגרס ואת הוועדה המשותפת על מיסוי בדרך כלל מעריך את השינויים בחוק המס על פי תחזיות ההכנסות כי לצאת במשך עשר שנים. וההשלכות של ההכנסות שיגיעו ממסים על רוט בשלב זה לא ייראו מושכות. ראשית, הסכום שיימשך מחשבונות אלה יירד במידה ניכרת אם יוטלו עליו מסים, דבר שיוריד כמובן את כמות ההכנסות ממסים שהדוד סם יראה מהם. הקונגרס השתמש באותו קו של הנמקה כדי להסיר את תקרת ההכנסה עבור המרות רוט, כי הם ידעו שזה יפיק כמות גדולה של הכנסות מס בשנים הקרובות כמו filers לנצל את הכלל להמיר את תוכניות המסורתי שלהם חשבונות. הקונגרס היה, אם כן, מוכן לוותר על ההכנסות שייווצרו בעתיד הקרוב לטווח ארוך יותר של הכנסות כעת על ידי הסרת הגבלות אלה. (לקבלת מידע נוסף, ראה: מה הם הסיכונים הקשורים ROT IRA.)

->

פוליטי Blowback

סיבה נוספת ברורה מדוע רוט IRA הוא לא צפוי להיות מסים היא ההשלכות הפוליטיות דרסטי כי היה בהכרח מגיע מהלך כזה. רוט IRAs הם אחד darlings של פרישה חיסכון עבור אמריקאים רבים, ובמיוחד אלה אשר פרשו. כל מועמד לנשיאות או מועמד פוליטי אחר שדוגל במיסוי או בהגבלה ניכרת של חשבונות אלה בוודאי לא ייכשל בבחירות או שיצביעו מחוץ למשרד. מהלך זה עשוי להשוות את ההתאבדות הפוליטית ברוב המקרים, אלא אם כן המועמד עבר להחליף את החשבונות הללו במשהו אפילו טוב יותר.

Roth פרצות

למרות המיסוי הסיטונאי של רוט IRAs לא צפוי לקרות בקרוב, כמה פרצות שלה צפויים להיות סגורים בשלב כלשהו. הפצות מינימליות נדרשות (RMD) צפויות להופיע בשלב מסוים עבור Roth IRAs, והן כבר קיימות בתוכניות פרישה של רוט.ייתכן גם שיש גבול כי הוא הניח על כמות הכסף כי רוט IRAs יכול לצבור, כגון $ 3. 4 מיליון דולר. בעלי חשבונות שחרגו מהיתרה האמורה ייאסר לאחר מכן על תרומות נוספות.

פרצה נוספת שעשויה להיות סגורה היא אסטרטגיית ההמרה / התרומה האחורית של רוט IRA. שיטה זו מאפשרת משלמי המסים שיש להם הכנסה כי הם גדולים מדי כדי לאפשר תרומות ישירות לתוך IRA רוט לעשות תרומה nondeductible כדי IRA מסורתית ולאחר מכן להמיר את הסכום הזה IRA רוט מדי שנה. חלק מההמרות שלהם יכול להיות חייב במס עכשיו אם יש להם כסף אחרים IRAs מסורתיים בזמן ההמרה. עם זאת, אסטרטגיה זו מאפשרת הכנסה גבוהה משלמי המסים כדי לעקוף את גבולות ההכנסה פאזה עבור רוט תרומות IRA.

אסטרטגיה אחרת שעשויים להפוך בשלב כלשהו היא תשלום הפצה לכל החיים עבור רוט IRA מוטבים. מי יורש רוט IRA כרגע יש אפשרות למתוח את התשלום מחשבון זה על חייהם, אשר עשוי לאפשר לפחות חלק מן הכסף בחשבון לגדול במשך עשרות שנים לפני שהוא נסוג.

יש סיכוי טוב סביר כי אחד או יותר של הטבות אלה יבוטל על ידי הקונגרס בשלב כלשהו, ​​כי הם לכאורה לערער את רוחם ואת המטרה של כללים אחרים של תוכניות פרישה בדרך זו או אחרת. ממשל אובמה הציע לחסל כמה אסטרטגיות אלה, כגון רוט IRA מתיחה, ואת הסיכויים הם גבוהים למדי כי לפחות אחד הצעדים הללו ייעלמו. הישאר מכוון לראות מה מנהל טראמפ יעשה לגבי רוט IRAs.

השורה התחתונה

למרות שאחד או יותר מהיתרונות הנלווים שעכשיו נהנה רוט מהחשבונות, עשויים להימחק בחקיקה הממתינה, אין זה סביר כי רוט IRAs עצמם יהיו מושפעים באופן משמעותי בכל דרך משמעותית. תחזיות ההכנסות, שהופעלו על ידי הקונגרס, מראות כי זה לא יהיה מהלך רווחי מאוד, וסנטימנט הבוחר עשוי למנוע כל פעולה שפוליטיקאים ייקחו באזור הזה בכל מקרה. לקבלת מידע נוסף על רוט IRAs וכיצד הם פועלים, להוריד פרסומים 575 ו 590 מתוך אתר ה- IRS ב www. מַס הַכנָסָה. gov.