תכנון מס הוא חלק חיוני בכל תקצוב אישי או ניהול השקעות ההחלטה. כאשר אתה חושב קדימה לפרישה, תכנון מס צריך להיות חלק בקבלת ההחלטות שלך מההתחלה. התחל על ידי סקירת שני סוגים בסיסיים של חשבונות פרישה המאפשרים לאנשים למזער את חשבונות המס שלהם: חשבונות מס נדחים (TDA) וחשבונות פטורים ממס (TEA). שני החשבונות מקטינים את סכום ההוצאות המסיביות של כל אחד מהם, ובכך מעניקים תמריצים להתחיל לחסוך לגיל פרישה. (ראה הדרכה שלנו על תוכניות חיסכון לפרישה רשומים: RRSPs: מבוא .)

-> ->

הבחנה בין חשבונות

חשבונות מסים נדחים מאפשרים לך להבין ניכויים מס מיידית על מלוא הסכום של התרומה שלך. עם זאת, משיכות עתידיות מהחשבון יחויבו במס. לדוגמה, אם ההכנסה החייבת שלך השנה היא $ 50, 000 תרמת $ 3, 000 ל TDA, היית משלם מס רק 47,000 $. ב 30 שנים, לאחר פרישה, אם ההכנסה החייבת שלך הוא במקור $ 40,000 , אבל אתה מחליט למשוך $ 4, 000 מחשבון TDA, הכנסה חייבת יהיה לחבוט עד $ 44, 000. בעיקרו של דבר, כמו שם החשבון מרמז, מסים על הכנסה הם "נדחים" למועד מאוחר יותר. בקנדה, הסוג השכיח ביותר של TDA הוא RRSP, וב- U. S הוא ה- IRA המסורתי. (עדיף להשאיר את הנכסים שלך חשופים לאדם המס כאשר אתה שומר כדי לפרוש. בדוק לא כל חשבונות פרישה צריך להיות מסים נדחים .)

חשבונות פטורים ממס, לעומת זאת, מספקים הטבות מס עתידיות משום משיכות בעת פרישה אינם כפופים מסים. מאז התרומות לחשבון מתבצעים עם דולר לאחר מס, אין יתרון מס מיידי. היתרון העיקרי של סוג זה של מבנה היא כי מחזירה ההשקעה הבינה בתוך TEA לגדול מס חינם. אם תרמת $ 1, 000 לתוך TEA היום ואת הכספים הושקעו בקרן נאמנות אשר סיפקה תשואה שנתית של 3%, תוך 30 שנה החשבון יהיה מוערך ב 2 $, 427. לעומת זאת, בתיק השקעות מס רגיל שבו אחד ישלם מס רווחי הון על 1 $, 427, אם השקעה זו נעשו באמצעות תה, הצמיחה לא יהיה במס. בקנדה, הסוג הנפוץ ביותר של TEA הוא חשבון חיסכון ללא מס (TFSA), ובארצות הברית, רוט IRA הוא פופולרי TEA.

עם TDA, מסים משולמים בעתיד. עם תה, מסים משולמים עכשיו. עם זאת, על ידי שינוי התקופה כאשר אתה משלם מסים ומימוש צמיחה ללא מס הכנסה, היתרונות העיקריים יכולים להתממש. "אני אוהב לתאר חשבון מסים נדחים כמו עיכוב מסים. מסים ישולם יום אחד בהמשך הדרך. חשבון פטורים ממס, לעומת זאת, הוא ללא מס לאחר הכסף מופקד בחשבון ", אומר מאק קורטר, CFP ®, מייסד קורטר פיננסי, LLC, ב Bellefonte, אבא.

יתרונות חשבון - מסים נדחים

היתרון המיידי של תשלום פחות מס בשנה הנוכחית מספק תמריץ חזק עבור אנשים רבים כדי לממן חשבונות המס נדחים שלהם. החשיבה הכללית היא כי הטבת המס הנוכחית של התרומות השוטפות עולה על ההשלכות המס השליליות של משיכות עתידיות. כאשר אנשים לפרוש, הם צפויים לייצר הכנסה פחות מס ולכן מוצאים את עצמם בסוג מס נמוך יותר. גבוה המפרנסים מעודדים בחום כדי למקסם את חשבונות ה- TDA שלהם כדי למזער את נטל המס הנוכחי שלהם.

כמו כן, על ידי קבלת יתרון מס מיידי, משקיע יכול למעשה לשים יותר כסף לחשבון שלהם. נניח, למשל, שאתה משלם מס הכנסה של 33% על ההכנסה שלך. אם אתה תורם $ 2, 000 לחשבון מס נדחה, תקבל החזר מס של $ 660 (0. 33 x $ 2, 000) וכך יוכלו להשקיע יותר מאשר המקורי $ 2, 000 ויש להם את זה מורכב במהירות גבוהה יותר ציון. זה בהנחה שאתה לא חייב שום מסים בסוף השנה, ובמקרה כזה החיסכון במס פשוט להפחית את המסים שלך חייב. (הגדלת החסכונות שלך תספק הטבות מס - ושקט נפשי ראה

מקס את RRSP שלך (קנדה) ) יתרונות חשבון - פטורה ממס

בגלל היתרונות של TEAs מתממשים עד 40 שנה לתוך העתיד, יש אנשים להתעלם חשבונות אלה. עם זאת, צעירים אשר נמצאים בבית הספר או רק מתחילים לעבוד הם מועמדים אידיאליים עבור חשבונות פטורים ממס. בשלבים המוקדמים האלה של החיים, ההכנסה החייבת של המס ואת מקביל המס המקביל הם בדרך כלל מינימלי אבל סביר להניח עלייה בעתיד. למרות TFSA מאפשר החמיצו תרומות להתהפך, כלומר אם לא תרמו את הסכום המקסימלי השנה תוכלו להוסיף את הסכום לתרומה מותר בשנה הבאה, בשנים הבאות אתה צפוי לייצר הכנסה יותר למצוא את עצמך סוגר מס גבוה יותר.

על ידי פתיחת TEA היום ולהשקיע את הכסף הזה לשוק, אדם יוכל לגשת אלה כספים יחד עם צמיחה נוספת ההון ללא חששות מס. מאז משיכות מסוג זה של חשבון הם ללא מס, לקחת כסף פרישה לא לדחוף אותך לתוך סוגר מס גבוה.

"האמונה הרווחת כי מסים יהיה נמוך יותר בפרישה היא מיושנת", אומר עלי Hashemian, MBA, CFP, נשיא Kinetic Financial בלוס אנג 'לס, קליפורניה. "גמלאי המודרנית מוציאה יותר כסף ומייצר הכנסה יותר מאשר הקודם דורות עשו. כמו כן, סביבת המס עלולה להיות גרועה יותר עבור גמלאים בעתיד מאשר היום. אלה הן רק חלק מן הסיבות כי פטורות ממס אסטרטגיות עשוי להיות יתרון. "אני לא יכול לחשוב על מי שאינו נהנה מפטור ממס", אומר ווס שאנון, CFP, מייסד חברת SJK Financial Planning, LLC, בהארסט, טקסס. "לעתים קרובות, לקוח שנמצא בטווח מס גבוה ויש לו אסטרטגיית השקעה ארוכת טווח, יוכל לנצל את רווחי ההון ואת מיסוי הדיבידנד המוסמך (כיום בשיעורים נמוכים יותר), בעוד שמסים נדחים ממירים את כולם לרווחים רגילים, המסים בשיעור גבוה יותר."

איזה חשבון מתאים לך?

בעוד האסטרטגיה אופטימיזציה מיסוי אידיאלי יהיה כרוך להגדיל את התרומות הן מסים נדחים וחשבונות פטורים ממס, ישנם משתנים מסוימים לשקול אם הקצאה כזו אינה אפשרית.

בעלי הכנסה נמוכה מעודדים להתמקד במימון של תה. ראשית, בשלב זה, תרומות ל TDA לא יהיה הגיוני מאוד לראות איך הטבות המס הנוכחי יהיה מינימלי אבל החובה העתידית תהיה גדולה. מי תורם $ 1, 000 לחשבון מס נדחים כאשר הם נוצרים מס הכנסה 15% רק לחסוך 150 $ היום. אם כספים אלה נסוגה בעוד חמש שנים כאשר האדם נמצא בסוגריים מס גבוה יותר ומשלם מס הכנסה של 30%, 300 $ ישולם החוצה. מצד שני, תרומות לתוך תה מסים היום, אבל, בהנחה שאתה תהיה חשוף מס סוגר גבוה בשנים הבאות, הצעת החוק העתידית שלך יהיה ממוזער.

שכר גבוה יותר המפרנסים צריכים להתמקד תרומות לחשבון מס נדחה כגון RRSP או IRA המסורתית. ההטבה המיידית יכולה להקטין את סוג המס השולי, וכתוצאה מכך יש ערך משמעותי. סוגרי המס העתידיים הנוכחיים והצפויים שלך הם הגורמים המניעים העיקריים בקביעת החשבון המתאים ביותר לצרכי תכנון המס שלך.

משתנה חשוב נוסף הוא לשקול את המטרה ואת מסגרת הזמן עבור החיסכון שלך. TDAs הם בדרך כלל, אך לא תמיד, העדיפו כמו פרישה כלי רכב מאז רוב האנשים יהיו מינימום הרווחים עשוי להיות שיעור מס נמוך בשלב זה החיים. TEAs מועדיפים לעתים קרובות למטרות השקעה, שכן משקיע יכול לממש רווחי הון ללא מסים משמעותיים.

"אני דווקא חושב שלעתים קרובות לקוחות מעמיסים יותר מדי על חשבונות מסים נדחים", אומרת מרגריטה צ'נג, CFP®, מנכ"ל Blue Ocean Global Wealth ב- Gaithersburg, Md. "בדיוק כפי שאנו מטיפים לגיוון ההשקעות, פיזור המס הוא רק חשוב. חשוב להבין את החיסכון במס היום. עם זאת, יש משהו לומר עבור פטורים ממס או פטורים ממס חיסכון פרישה. השילוב של עלות הדולר הממוצע, ערך הזמן של כסף וצמיחה ללא מס היא trifecta חזק. "

לא משנה מה הצרכים הפיננסיים שלך, יועץ פיננסי יוכל להציע איזה סוג של חשבון הוא הטוב ביותר עבורך. (איחוד נכסי פרישה? הקפד על חשבון מסים לפני מס ואחרי מס בנפרד) קרא

כיצד רולברס לאחר מס משפיע על ה- IRA שלך

.) השורה התחתונה מסים נדחים ו חשבונות פטורים ממס הם בין החלופות הזמינות הנפוצות ביותר כדי להקל על חופש פיננסי במהלך הפרישה. כאשר בוחנים את שתי החלופות, רק לזכור כי אתה תמיד משלם מס - בהתאם לסוג החשבון שלך, זה רק שאלה של מתי.