אמון לביטול הוא חלק חשוב של תכנון הנדל"ן. מסמך הנאמנות מאפשר למענק חי לקבל הכנסות מנכסי הנאמנות לאורך כל חייו, ויש להעביר אותם ישירות למוטבים של הנאמנות עם מותו. אמון ניתנת לביטול ניתן לשנות בעוד המעניק הוא עדיין חי, המוטבים ניתן לעדכן עם זאת לעתים קרובות המעניק רואה לנכון. נכסים המשמשים למימון נאמנות ניתנת לביטול כוללים לעתים קרובות חשבונות בנק, חשבונות השקעה שאינם פרישה, קצבאות לא מוכרות, מניות או איגרות חוב המוחזקות בטופס אישור, אינטרסים עסקיים, רכוש אישי מוחשי, ביטוח חיים, סימני מסחר או פטנטים ונדל"ן.
תהליך מימון אמון הניתן לביטול יכול להיות מורכב בהתאם לסוגי הנכסים המועברים. לדוגמה, מלאי או אג"ח המוחזקים בטופס אישור חייבים להישלח בחזרה לסוכן ההעברה, כך שניתן יהיה להנפיק תעודה חדשה בשם האמון. זה נפוץ עבור retitling זה לדרוש ערבות חתימת מדליון מהבעלים של אמון ותיאום עם סוכן ההעברה כאשר אישורים חייב להיות מועבר באמצעות הדואר. את אותו retitling נדרש עבור שאינם פרישה השקעות עמילות חשבונות וחשבונות בנק כגון חיסכון או כסף בשוק חשבונות. עם זאת, IRAs, המעסיק בחסות חשבונות פרישה ו קצבאות מוסמך פשוט דורשים ייעוד המוטב להיות מעודכן שם של אמון. החזרת חשבון פרישה יכולה להיות בעלת השלכות מס שליליות על בעלי החשבון, לכן חשוב לציין את ההבדל בתהליך עבור נכסים אלה.
בנוסף להחזרת נכסים כשירים בשם האמון הניתן לביטול, על המעניק לציין גם נכסים שהועברו לפי לוח הזמנים המתאים במסגרת הנאמנות. אף על פי שלב זה אינו נדרש בכל המדינות, הוא יוצר מסמך תכנון אחוזה יעיל יותר וניתן לניהול במהלך חייו של המעניק ויורשיו עם פטירתו.
מה הם ההבדלים בין אמון הניתן לביטול לבין צוואה?
לחקור את הבחירה בין אמון בוטל לבין רצון מסורתי וכיצד היתרונות הייחודיים שלהם יכולים להתאים את מטרות ניהול הנכס.
אילו סוגים של נגזרים הם סוגים של תביעות מותנות?
לקרוא על נגזרי תביעה מותנים, כגון חוזי אופציות, לפיה התשלום של העסקה תלוי באירוע עתידי.
מה ההבדל בין אמון הניתן לביטול לבין אמון בלתי הפיך?
לברר פרטים נוספים על אמון בלתי חוזרת, לבטל את אמון ואת ההבדלים העיקריים ביניהם.