a:

פוליסות ביטוח נחשבים באופן נרחב מכשירים פיננסיים. קרנות הפנסיה עשויות להכיל סוגים שונים של מכשירים פיננסיים, אם כי לא תמיד מסווגות ככאלה. רוב משטרי המס, כולל אלה בארה"ב, מציעים יחס מיוחד לערך של מכשירי ביטוח או קרנות פנסיה.

הגדרה משותפת אחת של מכשיר פיננסי היא חובה כתובה, מחייבת מבחינה משפטית על ידי צד אחד, על מנת להעביר תנאי בעל ערך, כולל כסף, לצד אחר בתאריך עתידי. כל המכשירים הפיננסיים צריכים להיות מסוגלים לשמש כחנות ערך ואמצעי תשלום.

רוב המכשירים הפיננסיים מסווגים כחוב או כהון. עתודות ביטוח והשקעות בקרנות פנסיה הן בעלות אלמנטים של חוב והן של הון עצמי, כך שרוב סוכנויות הפיקוח מציבות אותן בקטגוריה נפרדת. קרן המטבע הבינלאומית (IMF), למשל, מסווגת אותם כ"אחרים ".

טיפול בביטוחי ביטוח

הביטוח, בצורתו הפשוטה ביותר, הוא הגנה בכתב מפני סיכון לא בטוח לכסף. למרות הביטוח הבסיסי אינו ביטחון, היא מבטיחה את פוטנציאל ההעברה הכספית מצד אחד למשנהו.

קיימים סוגים אחרים של חוזי ביטוח המפתחים ערך כספי או מספקים הטבות כספיות אחרות. פוליסות מסוימות מאפשרות למחזיק בהלוואות כנגד שווי הפוליסה. כל אלה הם גם מכשירים פיננסיים.

טיפול בקרנות פנסיה

קרנות פנסיה הם לא כמו פוליסות ביטוח; הם דומים יותר לחברות הביטוח. המוצרים המוצעים על ידי קרנות הפנסיה והכלולים בהם הם מכשירים פיננסיים.

קרנות הפנסיה מחוץ מחוץ ל U., אבל הם נקראים לעתים קרובות קרנות superannuation באירופה. באופן מסורתי, פנסיה היא כלי רכב של הקצאת הון סיכון לטווח ארוך בין מנפיקים לבין השקעות באופק פרישה. משטרי ריבית נמוכים ברחבי העולם מאיימים על מערכת יחסים זו, שכן יותר משקי בית מניחים סיכון השקעות.