a:

כל משיכות 401 (k) נחשבות כהכנסות ובכפוף למס הכנסה, כולל רווחי הון. כאשר אתה לוקח הפצה מוקדמת - נסיגה לפני גיל 59. 5 מתוך 401 (k), IRA או כל חשבון מס נדחה אחר פרישה או קצבה - כי הנסיגה כפופה גם 10% נוספים עונש מס מס ההכנסה שירות (מַס הַכנָסָה).

כאשר הלוואה 401 (k) הופך למס 401 (k) נסיגה

כמה 401 (k) תוכניות מאפשרות לך לקחת הלוואות מ עד 50% של היתרה הזמינה שלך. אם אתה לא יכול להחזיר את כל יתרת ההלוואה בתוך חמש שנים, אז זה נחשב להיות נסיגה כפוף מס הכנסה. אם אתה מתחת לגיל 59. 5 באותו זמן, אז ההפצה המוקדמת היא גם כפופה 10% דמי עונש.

מקרה נוסף שבו הלוואה 401 (k) הופך למס 401 (k) הנסיגה היא אם אתה לא יכול להחזיר את יתרת יתרת ההלוואה עם סיום העבודה.

-> ->

חריגים מס 10% תוספת עונש

בעוד כל 401 (k) הפצות כפופים מס הכנסה, ישנם מספר חריגים נוספים 10% עונש מס.

לדוגמה, אם סכום ההוצאות הרפואיות שלא שולמו הוא יותר מ -10% מההכנסה ברוטו המותאמת (AGI) (7% אם אתה בן 65 ומעלה) ואתה לוקח הפצה מ -401 (k) כדי לכסות את ההוצאות הרפואיות, אז ה- IRS פוטר אותך מן הצורך לשלם את המס הנוסף 10%.

כאשר אתה לוקח הלוואה מ 401 שלך (k) עבור הוצאות רפואיות, לפתוח חשבון בודק נפרד להפקיד את הנסיגה ולעשות את התשלומים הרפואיים. על ידי שמירה על שביל נייר מפורט של השימוש שלך 401 (k) כספים, אתה יכול להיות מוכן במקרה של ביקורת IRS.