ראשית באה אהבה, ואז בא הנישואין, ואז באה ההחלטה להגיש דו"ח מס משותף עם מס הכנסה (IRS).

כל זוג טוב אמור להגיש יחד, נכון? לא בסדר! זוגות רבים אינם מבינים כי הגשת בנפרד עשוי למעשה טוב יותר מצבים פיננסיים שלהם. במקרים מסוימים, אהבה אין מקום להחזיר את המס שלך. גלה מדוע.

SEE: הטבות המס של בעל בן / בת

-> <->

החסרונות

ישנן מספר סיבות לכך שהמעמד הנישואין-בנפרד בנפרד נבחר על-ידי זוגות בלבד. הסיבה הגדולה ביותר היא חילוט של מספר זיכויי מס ניכויים גדולים הזמינים למי להגיש במשותף, כגון:

• אשראי הכנסה שהגיע
• זיכוי מס הילד
• אשראי לטיפול בילדים ותלות
• סטודנט הלוואה ריבית ניכוי
• קשישים ונכים אשראי
• כל ניכויים ו זיכויים מכל סוג הקשורים לחינוך, כגון התקווה ו Lifetime למידה זיכויים, סטודנט הלוואה ריבית ניכוי שכר הלימוד ואת דמי ניכוי
• הכנסה ברוטו מותאמת ( AGI) סף phaseout של $ 0 - $ 10, 000 עבור deductibility IRA מסורתית

בנוסף, כשמדובר הגשת נשוי בנפרד, שני בני הזוג חייבים לבחור את אותה שיטה של ​​ניכויים ההקלטה. אם אחד מבני הזוג מחליט לפרט ניכויים, אז בן הזוג השני חייב לעשות זאת גם, גם אם הניכויים המפורטים שלה הם פחות ניכוי סטנדרטי.

דוגמה - פילרים נפרדים חייבים להכיל את שניהם

לדוגמה, אם אחד מבני הזוג רשם ניכויים מפורטים של $ 8,000, ובן זוגו השני יש רק $ 2, 500 של ניכויים מפורטים, אז בן הזוג השני חייב עדיין לפרט ויכול רק טוענים $ 2, 500 בשווי של ניכויים מפורטים במקום ניכוי סטנדרטי גדול. זה רק רעיון טוב כאשר הניכויים של בן הזוג אחד הם גדולים מספיק כדי לפצות על החזרתו של בן הזוג השני אבוד. סיבות קובץ בנפרד

ישנם מספר מצבים שבהם זה הרעיון הטוב ביותר עבור זוג להגיש בנפרד.

נושאים אחריות

במקור, מעמד נוצר כדי להתאים זוגות מתגרשים או מופרדים שאינם מוכנים להגיש את המסים שלהם במשותף. זה גם עשוי להיות מתאים אם אחד מבני הזוג חושד בן הזוג השני של העלמת מס, כי בן הזוג התמים צריך להגיש בנפרד, כדי למנוע חבות המס הפוטנציאלי עבור בן זוג אחר. מעמד זה יכול גם להיבחר על ידי בן זוג אחד, אם האחר מסרב להגיש.
מגוון רחב של סולם / ניכוי סולם

אתה לא תמיד צריך להגיש בנפרד כדי להגן על עצמך מפני תוצאות שליליות. כיום, אפילו הזוג המאושר ביותר עשוי לצאת קדימה על ידי הגשת בנפרד.
המקרה העיקרי הוא עם זוגות ללא ילדים שבהם אחד מבני הזוג יש הכנסה גבוהה משמעותית, ואת בן הזוג השני יש פוטנציאל ניכויים מפורטים.

דוגמה - הכנסות וניכויים קביעת מתי לקובץ נפרד

לדוגמה, שקול מקרה שבו אחד מבני הזוג הוא רופא המשתכר 150,000 $ בשנה, בעוד בן הזוג השני הוא מורה המשתכר 35,000 $ בשנה. בן הזוג ההוראה יש ניתוח במהלך השנה ומשלם 10 $, 000 בהוצאות רפואיות unreimbursed. חוק מס הכנסה עבור ניכוי הוצאות רפואיות unreimbursed מכתיב רק הוצאות העולה על 10% של AGI של פילר יכול להיחשב ניכוי מפורט שונות. אם בני הזוג קבצים במשותף, אז רק הוצאות עודף של $ 18, 500 ($ 185, 000 x 10%) יהיה deductible. לכן, אף אחד ההוצאות לא ייחשבו כי סך ההוצאות שנגרמו פחות מזה. עם זאת, אם הזוג היה להגיש בנפרד, סכום זה יעלה בקלות את סף המורה עבור ניכויים רפואיים, אשר במקרה זה יהיה $ 3, 500, מבוסס אך ורק על AGI של המורה. זה היה משאיר ניכוי זכאי של $ 6, 500 עבור בן הזוג ללמד לתבוע על לוח א 'של 1040. השורה התחתונה

ישנם גורמים רבים המעורבים בקביעת אם עדיף להגיש בנפרד או במשותף. כאשר זוג אינו בטוח איזה מצב הגשת לבחור, זה עשוי להיות נחוץ כדי לחשב את ההחזר המס בשתי הדרכים כדי לקבוע איזה ייתן את ההחזר הגדול ביותר או הצעת חוק המס הנמוך ביותר. באופן כללי, זוגות ללא תלויים או הוצאות חינוך יכולים ליהנות הגשת בנפרד אם יש הכנסה גבוהה והשני יש ניכויים משמעותיים. בדרך כלל, מקרים אחרים, כאשר הדבר הולם, קשורים לגירושים, הפרדה או סעד מאחריות בגין הונאה או התחמקות ממס. אם אינך בטוח אם אסטרטגיה זו מתאימה לך, התייעץ עם יועץ המס שלך.

ראה:

ניכויי מס אתה עלול להחמיץ