משקיע עושה כסף על אג"ח קופון אפס על ידי משלמים ריבית על בגרות. ידוע גם אג"ח הנחה, אג"ח קופון אפס הוא סוג של אג"ח שנרכשו בסכום הנמוך מהערך הנקוב שלו. הערך המלא של האג"ח נפרע כאשר האג"ח מגיע לפדיון. הצד המנפיק את האג"ח אינו מבצע תשלומי ריבית, הנקראים "הקופון", אלא משלם את מלוא הערך לאחר השלמת תהליך ההבשלה. שטרי האוצר (שטרות) ואגרות חוב לחיסכון הן שתי דוגמאות של איגרות חוב אפס. לעומת זאת, המשקיעים המחזיקים באגרות חוב רגילות מקבלים תשלומי ריבית חצי שנתיים או שנתיים, או תשלומי קופון, וכל קרן ההשקעה על אגרות החוב לפדיון. למרות שרוב איגרות החוב קופון לשלם סכום קבוע של כסף, ולכן בעל ערך נקוב קבוע, כמה איגרות חוב הם האינפלציה צמודה, ובמקרה את הסכום ששולם בחזרה את האג"ח נקבע כי יש כמות מסוימת של כוח הקנייה במקום סכום דולר ספציפי.
-> ->משך הזמן הכרוך באגרת איגרות החוב קופון תלוי אם האג"ח היא השקעה לטווח קצר או לטווח ארוך. אג"ח של אפס-קופון שהוא השקעה לטווח ארוך, בדרך כלל, יש תאריך פירעון שמתחיל בסביבות 10 עד 15 שנים. אג"ח של קופון אפס שנחשבות כהשקעות לטווח קצר בדרך כלל יש לפדיון כי הוא לא יותר משנה אחת. אלה אג"ח לטווח קצר נקראים בדרך כלל חשבונות. בגלל איגרות החוב קופון אפס לא מחזירה תשלומי הריבית לאורך כל תהליך ההבשלה, למשל 17 שנים, המשקיעים באג"ח לא רואה שום רווח במשך כמעט שני עשורים. משקיע בדימוס המבקש לשמור על זרם יציב של הכנסה רואה שימוש מועט עבור אג"ח קופון אפס. עם זאת, משפחה חיסכון לקנות בית פרישה חופשה יכול להועיל באופן משמעותי מאג"ח קופון אפס עם בגרות 15 או 20 שנה. קשר אפס קופון עשוי גם לפנות למשקיע המבקש להעביר את העושר ליורשיו. אם $ 2, 000 האג"ח ניתנת במתנה, הנותן משתמש רק $ 2, 000 של מס שנתי שלו אי הכללת מס, ואת מקבל מקבל יותר מ 2 $, 000 פעם אחת את הקשר מגיע בגרות.
איגרות חוב של קופון אפס שהונפקו בארצות הברית שומרות על הנפקת מקור מקורי, או OID, מסיבות מס. אג"ח קופון לעתים קרובות קלט קבלת תשלום ריבית, או הכנסה פנטום, למרות העובדה האג"ח לא משלמים ריבית תקופתית. מסיבה זו, איגרות חוב מסוג "קופון אפס" הנתונות למיסוי ב - U.S יכולות להיות מוחזקות בחשבון פרישה נדחה למס, דבר המאפשר למשקיעים להימנע מתשלום מס על הכנסה עתידית. כחלופה לתהליך זה, אם איגרת קופון אפס מונפקת על ידי גוף ממשלתי מקומי או ממשלתי, כגון במקרה של אג"ח מוניציפלי, כל ריבית מזוכה אינה ניתנת ללא תשלום.ס מס פדרלי ובדרך כלל מס המדינה המקומית גם כן.
-> -איך הם אפס קופון עירוני אג"ח מסים?
מה כל משקיע צריך לדעת על מסים ואפס קופון אג"ח Muni.
איך משקיע להרוויח כסף על אג"ח?
האג"ח הן חלק ממשפחת ההשקעות הנקראות ניירות ערך קבועים. ניירות ערך אלה הם חובות חוב, כלומר צד אחד הוא ללוות כסף מצד אחר אשר מצפה שישולמו בחזרה הקרן (הסכום הראשוני לווה) בתוספת ריבית.
איך אתה יכול להפסיד יותר כסף ממה שאתה משקיע Shorting מלאי? אם אין לך כסף בחשבון שלך, איך אתה משלם אותו בחזרה?
התשובה הפשוטה לשאלה זו היא כי אין גבול לכמות הכסף שאתה יכול להפסיד במכירה בחסר. זה אומר שאתה יכול להפסיד יותר מאשר הסכום המקורי שקיבלת בתחילת המכירה בחסר. לכן, חשוב לכל משקיע אשר משתמש במכירות קצרות כדי לפקח על עמדותיו ולהשתמש בכלים כגון צווי הפסקת הפסד.