בעוד הבעלים IRA הוא חי, רק הבעלים IRA יכול לשנות את המוטב המיועד של ה- IRA. חריגים עשויים לחול אם קיים עורך דין, שבו ייפוי כוח כולל הוראות הממנות אותו סוכן לפעול בשם הבעלים של ה- IRA. חריגים דומים חלים על משמרים, אשר ניתן למנות על ידי בית המשפט לטפל בעניינים משפטיים עבור בעל IRA שאינו מסוגל לעשות זאת.
לאחר מותו של בעל IRA, מוטב המיועד, כולל מוטב הנאמנות, יש את האפשרות של ויתור על הנכסים שירשו. אם כתב ויתור מוסמך, הנכסים יעברו בדרך כלל למוטב העיקרי השני. אם אין מוטב עיקרי אחר, הנהנה המותנה יטופל כנהנה המיועד. אם אין מוטבים ראשוניים או מותנים אחרים, המוטב ייקבע בהתאם להוראות ברירת המחדל של מסמך תוכנית ה- IRA.
מוטבים צריכים להתייעץ עם מקצוען המס שלהם לפני ויתור על נכסים בירושה.
לקבלת מידע נוסף על נכסים שעברו בירושה, ראה הצהרה על נכסי תוכניות בירושה נכסי תוכנית פרישה בירושה - חלק 1 נכסי תוכנית פרישה בירושה - חלק 2 סרבנות ירושה .
שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי (צור קשר עם דניס)
-> -האם בן זוג שלא נקרא כנהנה מקבל נכסים מ- IRA?
זה תלוי. באופן כללי, הייעוד של טופס המוטב מכתיב מי מקבל את הנכסים מחשבון פרישה הפרט (IRA). לכן, אף אחד אחר אינו זכאי לקבל כל חלק של ה- IRA אלא אם כן המוטבים שם בחרו להתכחש מנות שלהם.
אם עובד מכוסה על ידי SIMPLE עוזב את המעסיק שלו בתוך שנתיים תקופה ו המעסיק החדש שלו אין פשוט, מה קורה לתוכנית? האם העובד יכול לגלגל אותו ללא קנס או לשמור אותו בחברה הישנה עד ששנתיים יפוג
אם עובד מכוסה על ידי SIMPLE עוזב את המעסיק שלו בתוך שנתיים, ומעסיקו החדש לא יש פשוט, מה קורה לתוכנית?
האם ניתן להפוך את ה- IRA? קיבלתי QDRO ו חייב כסף לבעלי לשעבר. האם זה אפשרי להפוך את QDRO, אשר הוכנס לתוך תקליטור חשבון IRA מסורתית, ללא incurring כל סוג של עונש?
כי צו בית משפט מוסמך (QDRO) הוא צו בית משפט, זה לא יכול להיות הפוך ברגע שהוא מתקבל ומעובד על ידי תוכנית הפרישה. אם ההוראות להפיכת ה- QDRO הונפקו על ידי בית המשפט, כתיקון ל- QDRO המקורי, על מנהל תוכנית הפרישה לבחון את ההוראות החדשות ולקבוע אם ניתן לעקוב אחריהן. אם אתה חייב כסף לבעלך, ייתכן שתרצה לשקול מקורות חלופיים (במקום תוכנית הפרישה שלך) של תשלום.