a:

בדרך כלל, אם אתה מושך נכסים מ IRA או תוכנית פרישה מוסמך בחסות המעסיק שלך מתחת לגיל 59. 5, ייתכן שיהיה חייב מס הכנסה רגיל על סכומים אלה, בתוספת נוסף 10% נסיגה מוקדמת. עם זאת, ניתן למנוע את עונש מוקדם משיכה על ידי לקיחת נכסים תחת תשלום תקופתי שווה (SEPP) תוכנית. (לקבלת מבט מעמיק על SEPPs, אנו ממליצים לך לקרוא את כללים לגבי תשלום שווה תקופתי באופן משמעותי (SEPP) .)

ה- IRS מספק שלוש שיטות לחישוב SEPP. כמו שלוש שיטות לגרום סכומים שונים מחושב, אתה יכול לבחור את אחד שמתאים יותר לצרכים הפיננסיים שלך. יחד עם זאת, הן בשיטות ההפחתה והן בשיטת ה - annuitization, שיעורי הריבית והתשלומים נקבעים כאשר החישוב מתבצע והם אינם משתנים. על פי פסק דין 2002-2006, הסכומים לא יחושבו מחדש או ייקבעו מחדש; לפיכך, אין אפשרות לשנות את הריבית.

עם זאת, אם אתה בודק את ביל סטקר של 12 מאי 2004, מאמר "מכתב פרטי חדש פסק על תשלום משמעותי תשלומים תקופתיים" (פורסם באתר 72t ברשת), נראה כי ה- IRS הגיב בפסק דין פרטי (PLR) עבור אחד הלקוחות שלו המאפשר חישוב מחדש של שיטת ההפחתה, כאשר הריבית משתנה בכל שנה אבל נשאר עקבי עם הזמן של השנה. כלומר, הריבית נקבעת עד למועד חישוב התעריף מחדש. כפי שטקר מציין נכון, PLR חל רק על הפרט שאליו הוא הונפק, אבל זה נותן תחושה טובה של איך מס הכנסה יכול להגיב במקרים עם עובדות ונסיבות דומות.

סטקר וגורדון וייס הם מלכי 72 (t) s (Weis מפעילה את הלוח נטו. אתה יכול לכתוב את ההודעה בפורום שלהם ולראות מה הם אומרים (הודעות stecker תחת השם "Badger" ו הודעות WIS כמו GFW).

באשר לתדירות התשלומים, ניתן לבצעם חודשי, רבעוני או בתדירות אחרת, כל עוד הסכום הנדרש לשנה מסולק עד סוף השנה.

(לקבלת מידע נוסף, קרא את

טיפול מס של רוט IRA הפצות ו בחירת התשלום על קצבה שלך .) שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי

(צור קשר עם דניס)