אם אתה משלם מנהל השקעות כדי לנהל את תיק ההשקעות שלך, ייתכן שתוכל לנכות את דמי שאתה משלם עבור שירות זה, שכן הם נחשבים הוצאות לניכוי על ידי מס הכנסה (IRS) כל עוד מתקיימים תנאים מסוימים. הבנת הכללים השולטים ניכוי זה הוא המפתח כדי למקסם את חיסכון המס שלך ולהפוך את רוב אלה ניכויים מס שונות כי משלמי המסים הם לעתים קרובות כל כך מסוגל למחוק. הנה מה שאתה צריך לעשות כדי לפדות על מה היועץ שלך הוא לחייב אותך.

-> ->

הוצאות שונות

התנאי הראשון משלמי המסים אשר מנכים את הוצאות ההשקעה חייב לעמוד, כי הם חייבים להיות מסוגלים לפרט ניכויים שלהם. פירוש הדבר שניתן לנכות הוצאות בעלות מסוימות המופיעות בתוספת א 'של טופס 1040, אם הן חורגות מהניכוי הסטנדרטי המוקצה לכל פילר על פי מצב הגשתן. משלמי המסים שאינם מסוגלים לפרט ניכויים הם לחלוטין לא יכול לנכות הוצאות ההשקעה עבור עצמם. מי יכול לעמוד בתנאי השני. קיימת קטגוריה של ניכויים מפורטים המכונה ניכויים שונים המכסים מגוון רחב של שכר משפטי ומשפטי הנוגעים להשקעות המניבות הכנסה חייבת. ניכויים אלה כוללים: (לפרטים נוספים, ראה: סקירה כללית של ניכויים מפורטים .)

• דמי ניהול מקצועיים עבור חשבונות השקעה חייבים במס (דמי ששולמו לרובו-יועצים נחשבים לכך).

• עמלות משפטיות חשבונאיות הקשורות לניהול השקעות בחשבונות חייבים במס או באיסוף נכסי השקעה.

• עמלות על החזקת הכספת המחזיקה ניירות ערך או מסמכים אחרים הנוגעים להשקעות או לניהול השקעות.

• שכר דירה או תשלום עבור סיוע מנהלי אם אחד מהדברים האלה נדרש כדי לנהל את תיק ההשקעות של משלם המסים.

• כל סוג של הוצאה להשקעה שנגרמה מיישות עוברת דרך או מהשקעה פרטית. זה כולל שותפויות מוגבלות וכלליות, תאגידים S subchapter, קרנות פרטיות או קרנות גידור פרטיות או מלאי צמוד. כל ההוצאות המועברות באמצעות כלי רכב אלה חייבות להיות מסומנות בבירור ככאלה הנפרדות מהכנסות שהן מפיקות. ניתן לנכות רק הוצאות הנגזרות מהשקעות החייבות במס.

• דמי ניהול כי הם מחויבים על ידי רכישת המניות החייבים או reinvestment תוכניות שאינן מתווספות לבסיס.

• עמלות חלופיות שהתהוו אם תעודות ניירות ערך אבדו, נגנבו או נהרסו. עלות אגרת שיפוי גם סופרת אם זה הכרחי להחלפה.

• עלויות ועלויות עבור מחקר השקעות, עלונים, עלונים, מנויים מקוונים, כתבי עת ועצות מותאמות אישית, כל עוד זה סביר.

• הוועדה שילמה לנאמן בניהול אמון חי הניתן לביטול. האגרה ששולמה יכולה לכסות רק את השנה הקלנדרית.

אם כל אחת מן העמלות הנ "ל שולמה על השקעה שהניבה תשואה חייבת ובלתי חוזרת, אזי ניתן לנכות רק את החלק המתייחס להכנסה החייבת. לדוגמה, קרן נאמנות אג"ח הכוללת הנפקות עירוניות בתיק שלה לא תהיה ניתנת לניכוי לחלוטין; חלק השכר המוטל על האג"ח המוניציפאלי אינו ניתן לניכוי. בנוסף, כל העמלות וההוצאות המופיעות בתוספת א 'חייבות להיות בגדר מה שהמס הכנסה חושב שהוא "סביר והכרחי". לא תוכל להתחמק מכתיבת דמי השקעה בסך $ 10,000 עבור ניהול תיק של $ 50, 000. (לפרטים נוספים, ראה: 10 ניכויים מס ביותר להתעלם .)

דמי המשמורת עבור תוכניות פרישה

תוכנית פרישה מסורתית רבים קסטודיאנים חשבון תשלום כלשהו של דמי אחזקה שנתיים אם התשלום משולם עבור כספים בתוך החשבון או התוכנית, אז הם לא יכולים להיות מנוכה, אבל רוב קסטודיאנים ותוכניות רבות כי תשלום זה יאפשר ללקוחות שלהם לשלם את האגרה הזאת בכיס אם הם בחרו. ישולמו בדרך זו גם כהשקעות שונות על התוספת. ניתן לשלם גם אגרות ששולמו בתוך רוט IRAs ותוכניות מוסמכות, ללא צורך בתשלום מהכיס. (לפרטים נוספים, ראה: מבוא Roth IRAs .)

השקעות הקשורות

יש דרך אחת אחרת שאתה יכול לנכות דמי השקעה מבלי לפרט את הניכויים שלך. אם אתה בעל עסק שיש לו השקעות בשמו, אז כל דמי ההשקעה הקשורים לניהול אחזקות אלה ניתן לנכות כהוצאה עסקית על לוח ג או טופס מתאים אחר, בהתאם לסוג של גוף עסקי בשימוש. (לקבלת מידע נוסף, ראה: מי נדרש למלא טופס C טופס IRS? )

הוצאות שונות אחרות

כל הוצאות ההשקעה זכאים אז מצטברים עם כל שאר סוגים של הוצאות שונות לפני חישוב - ניכוי. חלק מההוצאות האחרות כוללות הוצאות עובדים שטרם נפרעו, כולל הוצאות רכב ומשרד ביתי, הוצאות מחנכים שטרם נפרעו מעבר למה שניתן לספור כהפחתה מעל הקו, בהכנת מס הכנסה ובהפסדים מתחביבים שאינם נחשבים לעסקים. לאחר שכל ההוצאות הללו נוספו יחד, כל סכום העולה על 2% מהרווח הגולמי המתואם של הזוכה (AGI) ייחשב לניכוי. אם יש לך שליטה כלשהי כאשר אתה משלם את דמי אלה, אז ייתכן שתוכל garner ניכוי גדול על ידי גבשוש כמו רבים מהם ככל האפשר בשנה אחת. זה יכול להיות מושגת על ידי תשלום החשבונות השנתיים בהתחלה ובסוף השנה, בחודשים ינואר ודצמבר. (לפרטים נוספים, ראה: 7 הוצאות אתה לא תאמין ניתן לניכוי .)

השורה התחתונה

הוצאות ההשקעה ניתן לנכות על ידי אלה שעומדים שלוש קריטריונים עיקריים.מי לפרט יש הוצאות השקעה זכאים מעבר ל 2% של AGI שלהם, או על ידי עצמם או כאשר מצטבר עם כל שאר הוצאות מותר אחרים ניתן להשתמש כדי להפחית את ההכנסה החייבת. לקבלת מידע נוסף על ניכוי הוצאות ההשקעה, בקר באתר האינטרנט של IRS בכתובת www. מַס הַכנָסָה. gov או להתייעץ המס שלך או יועץ פיננסי. (לפרטים נוספים, ראה: כיצד לגזור הוצאות יועץ פיננסי .)