כאשר חושבים על קרנות פרישה, אתה כנראה מודאג ביותר שיש מספיק כסף לחיות בנוחות. מה שאנשים שוכחים לעתים קרובות כדי לתכנן - די מובן - הוא עובר בסופו של דבר שלהם. למען בן / בת הזוג או בני משפחה אחרים, ודא דברים מוגדרים כראוי. זה לא מספיק כדי פשוט לעשות את הכסף; אתה צריך להגן על זה גם - ולוודא שזה נכנס לידיים הנכונות לאחר המוות שלך.

"פרישה חשבונות עם היטיב מוטב הייעוד מוטב יכול לעלות את עשרות אלפי בני משפחה או אפילו מאות אלפי דולרים אם נעשה לא בסדר", אומר דן סטיוארט, CFA ®, נשיא, רוויר ניהול נכסים , Inc, דאלאס, טקסס. "נכון המינויים המוטבים חיוניים תוכניות פרישה, ויש הרבה מלכודות ומכרות להימנע כאשר מתן שמות הן הראשי (ים) ו מוטב מותנה (ים). כדי למנוע קנסות ומסים, אתה באמת צריך לבקש ייעוץ מיועץ מוכשר שוטף תכנון הנדל"ן. "

IRA

IRAs בדרך כלל אינם מכוסים בצוואה שלך. לכן, כאשר אתה פותח IRA, אתה צריך להשלים טופס ייעוד המוטב. טופס זה שמות האדם או אנשים יקבלו IRA שלך ובאיזה פרופורציות. אתה יכול לתקן את הטופס בכל עת, אבל מי יהיה על הטופס עם המוות שלך יקבלו את הכספים - גם אם הם בני זוג לשעבר או ילד מרותק.

"אם אתם מכנים מספר אנשים כמנהלים של תוכנית פרישה אחת, הם לוקחים את כל הפצות המינימום הנדרשות (RMD) על סמך תוחלת החיים של המוטב הבכור (א. מי שצריך להוציא את ההפצות הגדולות ביותר) יותר טוב לפצל נכסים על פני מספר תוכניות עם כל מוטב להיות מקבל שלו או שלה מורשה IRA ", אומר עורך דין הנדל"ן דניאל Timins, CFP ®, עורכי דין של דניאל Timins, ניו יורק, ניו יורק

המוטב שלך יש חמש אפשרויות:

1. שמור את ה- IRA המורשת:

זוהי אפשרות טובה אם המנוח כבר התחיל לקחת הפצות מינימום נדרש (RMD) מהחשבון. כעיזבון, הוא מאפשר למוטב שלך למשוך כספים אלה גם, גם אם הוא או היא צעירה מגיל 59 וחצי, מבלי לשלם את הרגיל 10% עונש הנסיגה מוקדם. המבוטחים ממשיכים להתבסס על גיל הנפטר ולא על המוטב, אלא אם המוטב מגיש לוח זמנים חדש, על פי גילו. חשוב: אם ה- IRA שאתה יורש הוא רוט, אתה צריך לקחת RMDs למרות המנוח לא היה נדרש לקחת אותם; הכללים הם שונים עבור המוטבים מאשר עבור המשתתפים. משיכות אלה עשויות להיות כפופות למסים על הכנסה. (לפרטים נוספים, ראה הכללים על RMDs עבור IRA מוטבים .) 2. גלגל את ה- IRA:

קח את הנכסים וגלגל אותם לתוך ה- IRA האישי - או אחד חדש - ללא תשלום מס הכנסה או עונשים מוקדמים (אלא אם כן אתה מתחת לגיל 59 וחצי כשאתה לוקח חלוקה). אם אתה מתגלגל על ​​רוט IRA בירושה, אתה לא משלם קנסות אם הנכסים כבר בחשבון במשך חמש שנים. אפשרות גלגול זה פתוחה רק לבן זוג שורד, והוא או היא חייבים להעביר לאותו סוג חשבון - IRA מסורתי ל- IRA מסורתי או ל- ROT IRA ל- IRA רוט ". אם בן הזוג מגלגל אותו ל- IRA האישי שלהם, הם יכולים לעדכן את הנהנים ו לדחות לקחת RMDs אם הם פחות מ 70 שנה ", אומר סקוט א בישופ, CPA, PFS, CFP ®, שותף וסגן נשיא בכיר לתכנון פיננסי ב STA Wealth ניהול, יוסטון, טקסס. 3. המרת רוט IRA:

אם אתה צופה להיות בסוגריים מס גבוה יותר בשלב מאוחר יותר בחיים, זה עשוי להיות יתרון להמיר IRA מסורתית לחשבון רוט IRA חדש. להיות מודע לכך שתשלם את כל מסים הכנסה רלוונטיים בשלב זה, אבל בהמשך הדרך אתה לא חייב עוד מסים או צריך לקחת RMDs. 4. הצהרה על כל או חלק מהנכסים:

ביסודו של דבר, זה אומר שאתה מוותר על כל הטענה ואת כל הכספים, אשר לאחר מכן ללכת המוטבים האחרים המוזכרים בטופס ייעוד. 5. קח את הכסף:

מזומן את ה- IRA. אם אתה צעיר מ 59 ½, 10% עונש הנסיגה מוקדם עשויים לחול. אתה תשלם את כל המסים החלים באותו זמן וזה עלול לדחוף אותך לתוך סוגר מס גבוה. אם ה- IRA הוא גדול, לדבר עם יועץ פיננסי על דרכים יעילות המס לפדות החוצה. 401 (k) תוכנית

דברים שונים במקצת עם 401 שלך (k). אתה עדיין להשלים טופס שמייעד מי יקבל את היתרונות שלך כאשר אתה עובר. עם זאת, אם אתה נשוי, החוק אומר כי בן הזוג יקבל את החשבון. גם אם אתה כבר מופרדות באופן חוקי במשך שנים ועכשיו לחיות עם מישהו אחר, בן הזוג שלך זכאי לחשבון עם מותו. הדרך היחידה שיכולה לשנות היא אם בן הזוג שלך חותם על מסמך ויתור על זכויותיו כנהנה. התנחלויות גירושין כוללים בדרך כלל הוראות אם בני זוג לשעבר זכאים לכל סכום של 401 (k) כסף, בהתאם לכללים של תוכנית של כל אחד מבני הזוג.

"תמיד לעדכן את המעסיק שלך 401 (k) המוטב ניירת ייעוד מיד לאחר גירושין כדי לשקף את המוטב המיועד ולהתייעץ עם עורך דין תכנון להבטיח את המשאלות המיועד שלך יבוצע על מותך - במיוחד אם יש לך נשוי מחדש - להימנע מקונפליקט עתידי. אחרת, בן הזוג לשעבר שלך עשוי לקבל משהו שלא הוסכם עליו ", אומרת מישל בונינקונטרי, CFP®, CDFA ™, מתכננת פיננסית עם להיות מודעת בגירושים, סקוטסדייל, אז <<> אם אתה רווק, על טופס המוטב שלך לקבל את החשבון.

האפשרויות של הנמען עם 401 (k) הם בעצם זהה עם IRA: שמור את זה, לגלגל אותו איכשהו, לפדות אותו או לא לקבל את זה.

מסים על קרקעות

בכל פעם נושאים של נכסים ומוות להתעורר, נושא מסים הנדל"ן צריך לבוא. אם היית עובר הלאה בשנת 2017, המוטבים שלך לא יושפעו על ידי מסים פדרליים אם הערך הכולל של האחוזה שלך הוא 5 $, 490, 000 או פחות.

אם זה עולה על הסכום הזה, לדבר עם עורך דין הנדל"ן או מס עו"ד בהקדם האפשרי כדי לדון אסטרטגיות עבור מקלט חוקי הנכסים. זה עשוי להיות כרוך אסטרטגיות כגון הגדרת אמון.

ביטוח לאומי

ביטוח לאומי ישלם פעם אחת למוות תועלת של 255 $ לבן הזוג שלך אם הוא או היא כבר גרים באותו בית איתך. אם אין בן זוג, הילד או הילדים של העובד יכולים לקבל את ההטבה. הם חייבים להגיש בקשה לתשלום זה תוך שנתיים ממוותך. כללים אחרים עשויים להשפיע על זכאותם.

לאחר מכן, יש יתרונות הניצול. אנשים חושבים על ביטוח לאומי כמו פנסיה בעת פרישה, אבל חלק מהכסף שאתה משלם למערכת יכול לשמש מאוחר יותר, למעשה, כמו פוליסת ביטוח חיים עבור היורשים שלך. אותם זיכויים המעניקים לך את ההטבות שלך גם מזכים אנשים מסוימים הטבות הניצול - בן הזוג שלך, בן זוג גרוש, ילדים או הורים התלויים. בני הזוג יכולים לקבל הטבות מלאות לניצולים לאחר הגיעם לגיל פרישה מלא, בין 66 ל 67, בהתאם שנת הלידה שלהם. ייתכן שהם יוכלו לקבל כמה תשלומים מוקדם יותר, אם יחולו תנאים מסוימים. על פי מינהל הביטוח הלאומי, 98 מתוך כל 100 ילדים יכולים לקבל הטבות אם הורה עובד מת. הצאצאים הלא נשואים שלך יכולים לקבל הטבות עד גיל 18 או 19 אם הם עדיין לומדים בבית ספר יסודי או תיכון במשרה מלאה. אם הם היו מושבתים לפני גיל 22 ו להישאר מושבת, הם יכולים לקבל הטבות בכל עת. ילדים, נכדים, נכדים או ילדים מאומצים יכולים לקבל הטבות בנסיבות מסוימות.

בני זוג גרושים יכולים לקבל הטבות אם הנישואין נמשכו לפחות 10 שנים, או אם הם מטפלים בילדך מתחת לגיל 16 או נכים. הילד חייב להיות בן / בת הזוג הטבעית או שאומצה כחוק.

בדומה לתשלומים שלך, הגודל של הטבות הניצולים תלוי ברווחי החיים הממוצעים שלך. מטבע הדברים, ככל שאתה עושה כסף, גדול יותר את התשלומים לבן הזוג שלך. באופן כללי, אדם יכול לקבל רק יתרון אחד בכל פעם. לאלמנים ולאלמנים יש אפשרות לגבות את הטבות הניצולים שלהם, ולאחר מכן לעבור לתועלתם האישית במועד מאוחר יותר אם זה גבוה יותר. (לדוגמה, בן / בת זוגך ששרדה יכול לחכות עד 70 כדי לעבור לה תועלת אישית שלה אם זה גבוה יותר מאשר תשלום הניצול.) כאשר בן זוג שורד פורש, ביטוח לאומי תמיד לשלם הטבות אישיות של הפרט הראשון. אם הטבות ההישרדות שלו גבוהות מהיתרונות האישיים, אותו אדם מקבל שילוב של הטבות, בסכום השווה לזה של הטבות הישרדות גדולות יותר ". לדוגמה, אם ההטבה של בן / בת זוגך הייתה $ 1, 200 לחודש את היתרון של 600 $ לחודש, אז את סך כל ביטוח לאומי לטובת הולך קדימה הוא 1 $, 200 ", אומר מארק Hebner, מייסד ונשיא Index Index יועצים, Inc, ב Irvine, קליפורניה, ומחבר הספר "אינדקס קרנות: 12 שלב תוכנית הבראה עבור משקיעים פעילים."

הכללים עבור הטבות הניצול הם מאוד מסובך. הם כל כך מסובכים, כי הביטוח הלאומי מחייב אותך לדבר עם נציג כדי לקבל אותם. (לקבלת סקירה מהירה על היתרונות, ראה

מתי היתרונות של ביטוח לאומי להתחיל ולסיים?)

השורה התחתונה

אף אחד לא אוהב לחשוב על מותו או שלה. אבל למען יקיריכם, קח זמן עכשיו כדי לסדר את החשבונות שלך, ולוודא את התוכניות הנכונות וכינויים המוטבים נמצאים במקום. אם אתה נשוי, לדבר עם בן הזוג שלך על ארגון שלה או שלה כספים, כך שאתה מוגן הדדית. עבדת קשה על הכסף - עכשיו להקל על הניצולים שלך לגשת אליו.