401 (k) מתכננת לעקוב אחר כללי המס הדומים לאלה של ה- IRA, כאשר כל אחד מהם נושא קנס של 10% על הפצות המתרחשות לפני שהמשתתף מגיע לגיל 59. 5, אלא אם כן קריטריונים מסוימים של חריגה מתקיימים. רשימת החריגים שונה עבור תוכניות 401 (k), אם כי, עם כמה סיבות הפצה נפוצים, כגון תשלום הוצאות החינוך, עדיין כפוף לעונש הנסיגה 10% מוקדם.
לדוגמה, אם הנסיגה שלך אינה עומדת בכל אחד מהקריטריונים החריגים ואתה מושך 10 $, 000, עונש של $ 1, 000 משולמת בנוסף לכל מס הכנסה.
-> ->בינתיים, אם משתתף מגיע לגיל 55 ועדיין עובד עם החברה ולאחר מכן עושה הפצה על ההפרדה מהשירות, לא תיגרם שום עונש. חריג זה הוא ייחודי ל 401 (k) ותוכניות מתאימות אחרות.
בהתאם לנסיבות סביב הצורך בנסיגה שלך ואם הם עשויים להיות זכאים חריגה, ייתכן שתרצה לחפש מקורות אחרים של כספים. זה לא רעיון טוב לסגת חיסכון פרישה אלא אם כן קיים צורך אמיתי. בדוק תחילה כדי לראות אם 401 שלך (k) יש תוכנית הלוואה. אם התוכנית שלך מציעה הלוואות, ייתכן שתוכל לקחת את ההפצה ולא לשלם מסים אם היא עונה על קריטריונים מסוימים, כולל להיות נפרעו על תשלומים ברמה בתוך חמש שנים. סקירה IRS הכללים לגבי הלוואה כמו הפצה לקבלת מידע נוסף כדי לקבוע כיצד סוג של הלוואה במס.
Rollovers לתוכניות פרישה אחרים, כולל IRA מסורתית, הם גם הפצות nontaxable. אם למשוך כסף מ 401 שלך (k) ו להפקיד את הכספים לתוך IRA שלך בתוך 60 ימים, זה מטופל כמו rollover. זה נותן לך הלוואה לטווח קצר אפשרות. אתה יכול גם לבצע נסיגה מ IRA המסורתי לאחר rollover של 401 (k) קרנות, ולאחר מכן הוא עוקב אחר כללי הפצה IRA סטנדרטי על מיסוי. זה מאפשר לך לבצע נסיגה לתשלום הוצאות השכלה גבוהה, כמו 401 (k) הפצות כאלה אינם בדרך כלל זכאים ויתור על עונש משיכת מוקדם.
סיבות הפצה אחרות שאינן כפופות לעונש המשיכה המוקדמת כוללות: נכות, גירושין (תחת צו בית משפט מוסמך), תשלום הוצאות רפואיות העולה על 10% מהרווח המתואם שלך ההכנסות של 2014 ותשלום היטלי מס IRS. אם אתה מבצע הפצה מתוכנית 401 (k) שלך עבור כל אחד מהסיבות המסייעות לוויתור על קנס, שמור קבלות על כל תשלומים וניירות אחרים כדי להצדיק ולתעד את הצורך שלך.
כמו כן, שים לב, אלא אם ההפצה נעשית לך עקב מוגבלות המעסיק שלך כבר תיעד את הנכות שלך, 1099-R שאתה מקבל למטרות תיוק המס סביר משקף את ההפצה כהפצה מוקדמת.כמו 10% נוספים אינו מונע מן ההפצה שלך, אלא אם אתה בוחר להחזיק אותו, זה תלוי בך כמו משלם המסים כדי לתעד אם אתה זכאי ויתור על עונש הנסיגה מוקדם.
תעודת הפיקדון שלי (CD ) יש רק התבגר ואני מתכנן לתרום 10 $, 000 של אותו ROT IRA הנוכחי שלי חשבון. אדם עושה את המסים שלי לא יכול להגיד לי למה אני לא יכול לעשות תרומה גדולה כל כך למעט ההכנסה שלי נמוך - אני נכה ותיק על
התרומה הרגילה שלך רוט IRA לא יעלה על 4,000 $ מדי שנה. אם אתה לפחות בן 50 עד 31 בדצמבר 2005, אתה יכול לתרום $ 500 נוספים, להביא את התרומה השנתית שלך מגבלה ל $ 4, 500. עם זאת, אם ההכנסה שלך עבור השנה הוא פחות מ 4 $, 000 התרומה שלך לא יכול להיות גבוה יותר מאשר ההכנסה שלך.
אני יתר על המידה שלי רוט, אז איבד חצי זה כסף לשוק. האם העונש של 6% חל על התרומה המקורית שלי, או רק על מה שנותר ממנה?
זה תלוי. אם התרומה העודפת מוסרת מה- IOT של רוט שלך על-ידי המועד האחרון להגשת מס בתוספת כל ההרחבות, יחד עם כל הכנסה נטו הניתנת לייחוס (NIA), מס ה -6% אינו חל. אם התרומה עודף אינו מוסר על ידי המועד האחרון, אתה חייב למס הכנסה מס הבלו 6% עבור כל שנה את הסכום נשאר ROT IRA שלך כתרומה עודף.
מה כדאי לך לשקול לפני לקיחת הלוואה על הפנסיה שלך רשום תוכנית החיסכון (RRSP)?
ללמוד על הגורמים העיקריים שאתה צריך לשקול לפני שתחליט להוציא הלוואה מן הפנסיה שלך רשום תוכנית החיסכון.