a:

תזרים מזומנים חופשי פנוי חשוב בעת סקירת כספי החברה כי תזרים מזומנים חופשי ללא תשלום מודד את כמות הכסף של החברה יש לפני תשלום התחייבויותיה הפיננסיות. בנוסף, ההבדל בין תזרים המזומנים החופשי של החברה לבין תזרים המזומנים החופשי החופשי יכול לספר לאדם כמה חובות פיננסיות יש לחברה וכמה סביר שהחברה עומדת בפני מצוקה כלכלית.

-> ->

תזרים מזומנים חופשי לא משוחרר

תזרים מזומנים חופשי בלתי פנוי הוא תזרים המזומנים הזמין לחברה לאחר שכל הוצאות ההון והמסים שולמו, אך לפני כל ההתחייבויות הפיננסיות הוערכו. המשוואה עבור תזרים המזומנים החופשי החופשי היא כדלקמן:

תזרים מזומנים חופשי בלתי פנוי = (רווח לפני ריבית, מסים, פחת והפחתות) - (הוצאות הון קבוע) - (הוצאות הון חוזר) - (מסים)

! -> ->

באמצעות תזרים מזומנים חופשי unlevered כאשר סקירת פיננסים של החברה

חברה עם כמות גבוהה של תזרים מזומנים חופשי ללא תשלום יכול להצביע על מישהו סוקר את כספי החברה כי יש כמות גבוהה של מזומנים כדי להשקיע בחזרה לפעילות החברה. יש לה מספיק כסף כדי לעמוד בכל ההוצאות שלה ואת היכולת להרחיב את פעילותה במידת הצורך.

עם זאת, תזרים מזומנים חופשי ללא תשלום אינו לוקח בחשבון כל התחייבויות פיננסיות או חוב במבנה הפיננסי של החברה. לכן, למרות תזרים המזומנים החופשי של החברה יכול להיות גבוה, זה יכול להיות הרבה חובות כספיים לשלם, להגדיל את הפוטנציאל למצוקה הכספית מחדל.

כאשר מסתכלים על הפיננסים של החברה, חשוב לבדוק הן תזרים מזומנים חופשי ללא תזרים מזומנים תזרים חופשי חופשי לקבוע את ההבדל בין השניים. הבדל קטן הוא סימן טוב. הבדל גדול הוא דגל אדום.