הנשיא הנבחר דונלד טראמפ הצהיר על כוונתו לבטל את חוק טיפול משתלמת ולהחליף אותו עם מערכת השוק החופשי אחד העקרונות של התוכנית שלו יכול להיות כרוך הרחבת השימוש בחשבונות בריאות החיסכון (HSAs ). חשבונות אלה מאפשרים למשלם המסים לבצע תרומות מוכרות לצורכי מס, שאותן הם יכולים לשלם עבור עלויות הבריאות. הכסף בחשבון גדל המס חינם כל עוד משיכות משמשים לשלם עבור הוצאות רפואיות מוסמך ובעלי חשבון יכולים להתחיל ציור הכנסה מהם בגיל 65. חשבונות אלה הם בדרך כלל מזווג עם פוליסת ביטוח בריאות גבוהה המבוטח המספק את המבוטח עם הגנה מקיפה למדי.

-> ->

שינויים אפשריים

טראמפ הרפובליקנים רוצים לעשות שני שינויים משמעותיים HSAs שיהפכו אותם נגישים יותר לאמריקנים. טראמפ היה רוצה להקל על המעבר ליורשים, ורפובליקאים אחרים רוצים להגדיל את גבולות התרומה שלהם כמעט להכפיל את הרמה הנוכחית שלהם. שומרי כיום מחזיקים כ -35 מיליארד דולר ב -18 מיליון חשבונות אלו. רמות ההשתתפות העצמית הנוכחית עבור חשבונות אלה הם לפחות $ 1, 300 עבור רווקים $ 2, 600 עבור משפחות. את מרבית האפשר מחוץ בכיס עלויות עבור תוכניות אלה הוא $ 6, 550 עבור רווקים ו 13 $, 100 עבור משפחות. בעלי חשבון יחיד יכולים לתרום עד $ 3, 400 ב 2017 ומשפחות יכול לתרום עד 6 $ 750. בעלי החשבון שהם לפחות 55 שנים יכול לתרום $ 1, 000. (לפרטים נוספים, ראה: Pros ו חסרונות של חשבון החיסכון הבריאותי .)

טראמפ רוצה לעשות חשבונות החיסכון הבריאות ניידים יותר על ידי פטור מהם ההכנסה של המוטב על ירושה. על פי החוק הנוכחי, HSA כי הוא בירושה מבן הזוג הוא ללא תשלום מס, אבל ייחשב כהכנסה חייבת אם המוטב הוא מישהו אחר מאשר בן זוג. דובר בית פול ריאן רפובליקנים אחרים גם רוצים להעלות את גבולות התרומה כדי להתאים את מקסימום מחוץ לכיס הוצאות הוצאות. אם זה קורה בשנה הבאה, אז את גבולות התרומה יעלו ל 6, 550 עבור רווקים ו 13 $, 100 עבור משפחות. הם גם רוצים לאפשר לבני הזוג לבצע תרומות לקלוט חשבונות אלה, וכן להחדיר הוראה המאפשרת לבעלי החשבון לשלם עבור הוצאות רפואיות מוסמך כי הם שהצטברו לפני HSA הוגדר להיות יוחזר על ידי HSA, ובלבד בעל החשבון קובע את החשבון תוך 60 יום.

דרך נוספת טראמפ הרפובליקנים יכול גם לדרבן את המשקיעים לפתוח HSAs יהיה ביטול של מס קדילאק, אחד הוראות המפתח של חוק טיפול משתלמת. הוראה זו יטיל מס הבלו 40% על כל עלות גבוהה תוכניות בריאות והוא אמור להיכנס לתוקף בשנת 2020. אבל הקונגרס חולק על מס זה הצביעו בשנה שעברה לשים את המס לשנתיים נוספות.

מייקל טרילי, יועץ בכיר בחברת הייעוץ הפיננסי Aite Group, אמר ל- CNBC כי "מס המעסיקים של קדילאק יכול להתבטל מייד, והוא יניע את ה- HSAs", הוא אומר, "HSAs יכול להיות כוח דו-מפלגתי שמניע תוצאות טובות יותר עבור כולם". הוא המשיך ואמר כי בעוד HSAs הפכו יתרונות פופולריים למעסיקים, הם נמצאים בשימוש הרבה פחות על ידי אלה שאינם מוצעים על ידי המעסיקים שלהם החשבון. הוא סבור כי פתרון אפשרי אחד לדילמה זו יהיה סובסידיות ממשלתיות הדומות לאלו שמעסיקים מעסיקים, דבר שעלול לעודד אנשים לפתוח ולהשתמש בחשבונות אלה ולהתחיל לממן אותם בכספם. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כללים עבור בעל חשבון בריאות החיסכון (HSA . )

השימוש HSAs צפוי להגדיל באופן משמעותי בעתיד הקרוב "כמעט מחצית המעסיקים עשויים להציע תוכנית בריאותית גבוהה תוך שנתיים ", אמר ויליאם זיבל, סגן נשיא בכיר בחברת הביטוח, ארתור גלאגר ושות ', וסיכם את תחזיתו בסקר גלאגר של יותר מ -3,000 מעסיקים שנערך במרץ מהסקר עולה כי כשליש מהמעסיקים מציעים כיום תוכנית תואמת ל- HSA לעובדיהם 15% נוספים אמרו כי סביר להניח שהם יאמצו את התכניות הללו עד 2018.

HSAs מציעים יתרון על פני חשבונות גמישים של הוצאות (FSA) כי אין הגבלת שימוש- it- או לאבד- it.Fidelity השקעות פרסמה לאחרונה ניתוח של 500, 000 HSAs שלה, ואמר כי מעל 75% מבעלי HSA למעשה נסוגה פחות ממה שהם תרמו בשנה שעברה רבע מבעלי החשבון לא עשו שום משיכות בכלל.

מעסיקים רבים מעודדים לא היורדים עובדים להשתמש HSA המועדפת שלהם ספק, אבל עובדים שיש להם הכשרה גבוהה deductible ביטוח בריאות הם חופשיים לבחור כל ספק שהם רוצים. עם זאת, מעסיקים רבים רק לבצע תרומות HSA תואמים אם העובד בוחר את הספק המועדף. HSAs הם ניידים וניתן להעביר מספק אחד למשנהו. עמלות ואופציות השקעה הן שיקולים מרכזיים עבור חשבונות אלה בדיוק כמו עם חשבונות פרישה.

השורה התחתונה

בריאות החיסכון חשבונות עשוי להפוך במהירות את הרכב המועדף על ביטוח בריאות עבור אמריקאים רבים בגלל היתרונות המס שלהם צדדיות. טראמפ הרפובליקנים ינסו להשיג צעדים עבר שיהפוך אותם אפילו יותר אטרקטיבי. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כיצד להשתמש HSA שלך לפרישה. )