בעלי בתים קנדיים לא נהנים ניכוי ריבית משכנתאות אותו כי השכנים שלהם לדרום לעשות. למרבה המזל, את התמרון סמית היא שיטה פיננסית חזקה כי בהדרגה מחדש את החוב הגדול ביותר שאינם ניתנים לניכוי של החיים שלך (המשכנתא שלך) לתוך הלוואה להשקעה deductible. בנוסף, תקבל החזר מס שנתי גדל, להפחית את שנות המשכנתא שלך, ולהגדיל את השווי הנקי שלך - כל זאת באמצעות שיטות משפטיות שנבדקו על ידי קנדה הכנסה הסוכנות (CRA).
שיטה
תמרון סמית 'לא קורה בן לילה; זה לוקח שנים כדי להשלים. בצע את השלבים הבאים כדי להמיר את המס שלך לא מוכרת לניכוי ריבית לתוך החוב deductible חוב.
שלב 1
מחק את כל הנכסים הקיימים מחשבונות שאינם רשומים, והחל אותה על מקדמה עבור השלב הבא.
שלב 2
להשיג מחדש מראש משכנתא מסוגל ממוסד פיננסי מכובד, אשר מאפשר לך לשלם את המשכנתא ולהגדיל את מסגרת האשראי (HELOC) בו זמנית.
שלב 3
משוך את חלק HELOC של המשכנתא שלך להשקיע בנכסים מניבים כמו דיבידנד בכורה משולם מניות או תעודות סל (ETF). מגבלת HELOC שלך עולה עם כל תשלום משכנתא רגיל להחיל, אשר מאפשר לך להשקיע את הכסף החדש זמין.
שלב 4
בעת השלמת החזר המס שלך, לנכות את הסכום ששולם ריבית שנתית מ HELOC שלך.
שלב 5
החל את החזר המס ואת ההכנסות מהשקעות (דיבידנדים, שכר דירה, וכו ') נגד המשכנתא שלך שאינם ניתנים לניכוי ולהשקיע את הכסף החדש HELOC זמין.
שלב 6
חזור על שלבים 3 עד 5 עד המשכנתא שלך שאינם ניתנים לניכוי משתלמת.
שקול את הדוגמה הבאה:
טיילר קונה בית עבור $ 400, 000 עם $ 300, 000 משכנתא ב 3. 25% מופחת מעל 25 שנים. משכורתו השנתית היא 80 אלף דולר עם שיעור מס שולי של 38% וגידול שנתי של 1%. כרגע אין לו השקעות, ולכן השווי הנקי שלו הוא 100 $, 000. תשלומי המשכנתא השנתיים שלו בסך הכל 17 $, 500. טיילר יכול להרשות לעצמו את הסכומים הבאים לשלם משכנתא שלו להשקיע (מתוך כיס במזומן).
שנה אחת: $ 19, 600
שנה 5: $ 20, 600
שנה 10: $ 22, 100
שנה 15: $ 23, 900
שנה 20: $ 26,000
• שנה 25: $ 27, 100
הבה נבחן את שלושת התרחישים ארוכי הטווח (כולם מניחים תשואה שנתית של 4% להשקעה)
תרחיש 1 - הפנה עודף מזומנים שנתי כדי להגדיל את תשלומי המשכנתא, ובכך לשלם את זה מוקדם יותר ואז להתחיל להשקיע את כל המזומן זמין.
תרחיש 2 - להפנות עודף מזומנים להשקיע מדי שנה לשלם תשלום משכנתא קבוע.
תרחיש 3 - להחיל את תמרון סמית, להסיט עודפי מזומנים לתשלומי המשכנתא ולאחר מכן מיד ללוות מחדש את המשכנתא מראש מסוגל בשיעור של 4%
לאחר 25 שנים:
תרחיש 1 - טיילר יהיה הבעלים שלו הביתה חינם וברור לאחר 22 שנים ישתמשו שלוש השנים הנותרות להשקיע את כל המזומנים השנתית שלו להשקעות.מחכה זה זמן רב מעכב את ההשקעות שלו מ גדל שנה אחר שנה ואת השווי הנקי שלו מסתכם $ 604, 000 ($ 400, 000 הביתה בתוספת $ 204, 000 תיק השקעות).
תרחיש 2 - למרות שיותר זמן רב מאשר תרחיש 1, מכיוון שטיילר חייב כעת לקבל תשואה שנתית ממוצעת של 4% על השקעותיו מעל 25 שנים במקום 3, תיק ההשקעות של טיילר יהיה 10,000 $ יותר מאשר תרחיש 1. היתרונות של הרכבה הם הסיבה לכך.
תרחיש 3 - טיילר כבר לא יהיה משכנתא לאחר 22 שנים, בדיוק כמו תרחיש 1, אבל הוא יהיה הלוואה 300 $, 000-deductible הלוואה. למרות גיוס הכסף להשקיע, טיילר מתחיל שנה אחת עם תיק השקעות בערך שווה השנה חמש תרחיש 2, אשר compounds שלו חוזר מאוד. בשנה 10, ההשקעות שלו שוות ערך כמו 20 שנה של תרחיש 2. החזרים המס שלו להגדיל מדי שנה עד לנקודה שבה הוא מקבל כ 4,000 $ יותר בשנה בשנים האחרונות. סכום ההשקעה גבוה יותר, יחד עם חוזר מחזיר והגדלת מס החזרים כדי לקזז את חיובי הריבית של חלק HELOC של המשכנתא מחדש מראש מסוגל (הלוואה להשקעה) לאפשר לו להשקיע סכומים גבוהים יותר מוקדם. למרות שהוא משלם יותר עניין מאשר שני תרחישים אחרים, שוויו נטו לאחר 25 שנים שווה $ 641, 000.
היתרונות
תמרון סמית יש יתרונות רבים. בתור התחלה, הערך הנקי שלך יגדל (לפי הדוגמה לעיל) בהנחה שאתה יכול לשמור על התשואה השנתי זהה ההשקעות שלך כמו שיעור ההשאלה שלך. החזרים המס שלך ימשיך לקבל גדול יותר, שנה אחר שנה, כמו הריבית על ההלוואה ההשקעה שלך היא לניכוי מס. לבסוף, חוב משכנתא היא עובדה של החיים, אז למה לא להחיל את תמרון סמית, לשלם את המשכנתא שלך מהר יותר להעביר את החוב לתוך פורמט מס? ובכן, יש כמה סיכונים.
הסיכונים
כמו בכל תוכנית השקעות, ישנם סיכונים. תמרון סמית 'לא מקטין את החוב שלך; זה פשוט מעביר אותו משכנתא משותפת, אשר אינו ניתן לניכוי מס בקנדה. כדי לעשות זאת, עליך לבצע את הצעדים הנכונים טפסים המס כדי להגדיר מחדש מראש משכנתא מסוגל להשתמש כהלוואה להשקעה. אם לא, CRA יכול לבטל את הבקשה שלך ואת היתרון העיקרי של תמרון סמית יפסיק להתקיים. על מנת להגדיל את השווי שלך נטו, אתה חייב להיות תוכנית השקעה מוצק כי תניב לך יותר מאשר שיעור ההשאלה שלך. בדוגמה שלעיל, שיעור התשואה ותשואת ההשקעה השנתית היו 4%; עם זאת, גם אם התשואה השנתית נופלת בחצי אחוז ל -3% 5, תרחיש נטו של טיילר בתרחיש 3 יהיה רק ​​6,000 $ יותר את התרחיש הגבוה הבא (1). ב 3%, תמרון סמית יהיה הגרוע מכל שלושת התרחישים על ידי מעל $ 12, 000. אז כפי שאתה יכול לראות, שיעור התשואה הוא בהחלט חשוב.
מי צריך לעשות את זה?
הקנדים שבבעלותם 25% מהבית שלהם צריכים להעפיל למשכנתא שניתנה מראש. מועמדים טובים עבור תמרון סמית הם אנשים נוחים שירות החוב "טוב", רוצה למקסם את החזרי המס ולהבין מינוף נכסי הנדל"ן שלהם כדי להגדיל את השווי הנקי שלהם.בעלי הבית כי כמו 'להגדיר את זה ולשכוח, זה' לא צריך לשקול את זה לתמרון כפי שהוא דורש תוכנית השקעה פיננסית מוצק, עם בדיקות ביצועים לוח זמנים קבוע כדי להבטיח שאתה מקבל ושמירה על התשואה השנתי מעל שיעור ההשאלה שלך.
המעוניינים לרדוף את התמרון סמית צריך לקבל עותק של הספר שכותרתו אני משכנתא המס שלך Deductible - סמית תמרון על ידי פרייזר סמית '. לאחר קריאתו, להתייעץ עם יועץ פיננסי מורשה מכיר את תמרון אשר נותן ייעוץ חינם והערכות כמו זרים מבחוץ לבדוק כדי לוודא שהיא מתאימה את האסטרטגיה שלך עושר.
השורה התחתונה
תמרון סמית הוא הרעיון המשפטי הפשוט של "אחרי כל תשלום משכנתא שתבצע, אתה ללוות את סכום העיקרון ולהשקיע אותו מחדש. "עבור אלה שמבינים כי רמת החוב שלהם לא יקטן - והם ניטור נוח ושמירה על השקעות חוזר - תמרון יכול להגדיל באופן משמעותי את השווי שלך נטו.

-> -